La Audiencia archiva la causa contra la familia Bot¨ªn por las cuentas en Suiza

La Audiencia Nacional ha archivado la causa abierta contra el presidente del Banco de Santander, Emilio Bot¨ªn, y varios de sus familiares, por un presunto fraude fiscal por sus cuentas en Suiza. El tribunal argumenta su decisi¨®n en que el banquero y los otros 11 familiares relacionados con el caso ya han regularizado su situaci¨®n ante la Agencia Tributaria, seg¨²n han informado fuentes judiciales.

El titular del Juzgado Central de Instrucci¨®n n¨²mero 4 de la Audiencia, Fernando Andreu, concluye que "la regularizaci¨®n practicada por los denunciados se puede considerar que es correcta y anterior a que la Agencia Tributaria incoara un procedimiento de inspecci¨®n y verificaci¨®n".

La familia Bot¨ªn defendi¨® cuando sali¨® a la luz el caso que los millones de euros depositados en las cuentas en Suiza eran el patrimonio que el padre del actual presidente del Santander sac¨® de Espa?a en 1936 tras el estallido de la Guerra Civil. Tambi¨¦n destac¨® que hab¨ªan regularizado su situaci¨®n con el pago de 200 millones a Hacienda en 2010.

El origen de la denuncia est¨¢ en la aparici¨®n de Emilio Bot¨ªn y cinco de sus hijos, entre ellos la expresidenta de Banesto y dirigente del Santander en Reino Unido, Ana Patricia Bot¨ªn, as¨ª como su hermano, Jaime Bot¨ªn, y tambi¨¦n cinco de sus hijos, entre los 659 contribuyentes espa?oles que ocultaron m¨¢s de 6.000 millones en la filial suiza del banco HSBC, el HSBC Private Bank.

La familia explica que el dinero hab¨ªa sido sacado por el padre de Bot¨ªn durante la Guerra Civil

Tras recibir la informaci¨®n en mayo de 2010 de manos de las autoridades francesas, la Agencia Tributaria ofreci¨® a los evasores la posibilidad de regularizar su situaci¨®n con Hacienda antes de optar por un proceso a trav¨¦s de la v¨ªa judicial. "A la vista de esta oportunidad de regularizar este patrimonio, la familia Bot¨ªn tom¨® la iniciativa y decidi¨®, de forma voluntaria, proceder a declarar e ingresar todos los impuestos derivados de la existencia de dicho patrimonio y de sus rentas (ascendiendo el importe satisfecho a 200 millones de euros)", explicaron entonces desde el entorno del presidente del Santander.

Las mismas fuentes defend¨ªan la actuaci¨®n de Bot¨ªn en el hecho de que "ni el actual presidente del Santander, Emilio Bot¨ªn, ni su hermano, Jaime Bot¨ªn, eran titulares de cuentas de HSBC, por lo que no han recibido requerimiento alguno de regularizaci¨®n por parte de la Agencia Tributaria". La solicitud de informaci¨®n de Hacienda iba dirigida a Emilio Bot¨ªn II, fallecido hace 17 a?os.

Sin embargo, ante la incapacidad de verificar en su momento que las regularizaciones eran correctas, y para evitar que los delitos correspondientes a 2005 prescribieran, la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n decidi¨® presentar denuncias contra los Bot¨ªn. En concreto, se les acus¨® de no haber presentado las autoliquidaciones del IRPF y del Impuesto sobre el Patrimonio entre 2005 y 2009. No obstante, el Ministerio P¨²blico se comprometi¨® a archivar las actuaciones si comprobaba que las regularizaciones practicadas era "completas y veraces", tal y como ha ocurrido.