Los mayores grupos financieros se examinan ante el Banco de Espa?a

Los grandes bancos, Santander y BBVA, junto con el Popular, Sabadell y Bankinter y las tres principales cajas (La Caixa, Caja Madrid y Caixa Catalunya) han presentado al Banco de Espa?a sus sistemas de control de riesgos. El objetivo es que les autorice a autorregularse en este campo para cuando entre en vigor Basilea II -normas internacionales de supervisi¨®n de la banca-, con lo que tendr¨¢n ventajas, como las menores exigencias de capital. La respuesta del Banco de Espa?a est¨¢ prevista como pronto para diciembre.

Los esc¨¢ndalos financieros y las crisis internacionales (el impago de la deuda de Rusia y el corralito argentino, entre otros) han pasado una indigesta factura al sector bancario. Los supervisores de todo el mundo se han puesto de acuerdo para atar en corto a bancos y cajas. As¨ª, cuando todav¨ªa no acaban de digerir la entrada en vigor de las normas internacionales de contabilidad (NIC), las entidades financieras ya est¨¢n metidas de lleno en la preparaci¨®n de la pr¨®xima revoluci¨®n contable: Basilea II, un conjunto de normas emitidas por el Comit¨¦ de Supervisi¨®n Bancaria de Basilea encaminadas a mejorar la gesti¨®n del riesgo y la estabilidad del sistema financiero mundial. En 2007, los bancos empezar¨¢n a hacer c¨¢lculos para conocer c¨®mo les van a afectar las nuevas normas, que entran en vigor en enero de 2008.

Dos m¨¦todos

Lo que ocurre es que Basilea II se puede cumplir de dos maneras: siguiendo unas normas comunes establecidas para todos, que el supervisor controla con detalle, o a trav¨¦s de sistemas internos. El que utilice este camino, denominado IRB (Internal Ratings Based Approach en ingl¨¦s), gastar¨¢ menos capital y adem¨¢s contar¨¢ con un premio de los inversores y los mercados, porque se le supone gran experiencia en la gesti¨®n de riesgos.

Un selecto grupo de entidades intenta que el Banco de Espa?a, que ha sido quien previamente les ha seleccionado, les autorice a tener su propio sistema de control. El Santander, el BBVA, el Popular, el Sabadell, Bankinter, La Caixa, Caja Madrid y Caja Catalu?a son los elegidos. El Santander se ha presentado como grupo consolidado, pero tambi¨¦n Banesto ha llevado al supervisor sus sistemas, de forma independiente, para intentar obtener la autorizaci¨®n.

El examen ser¨¢ muy riguroso. De hecho, fuentes del mercado consideran muy probable que alguna de estas ocho entidades no supere la prueba y apliquen Basilea II por el m¨¦todo est¨¢ndar.

Hasta diciembre, o quiz¨¢ m¨¢s tarde, no est¨¢ previsto que el organismo dirigido por Miguel ?ngel Fern¨¢ndez Ord¨®?ez responda a los interesados. El Banco de Espa?a puede rechazar o aprobar con matices los sistemas utilizados. Es decir, en el sector no esperan que ninguno de los implicados reciba un cum laude, sino que todos tendr¨¢n matizaciones del supervisor para que las apliquen en sus sistemas. De cualquier forma, los que puedan utilizar sus sistemas tambi¨¦n tendr¨¢n un control indirecto del Banco de Espa?a, pero menos pormenorizado que para el resto.

Los expertos financieros recuerdan que el m¨¦todo avanzado IRB no es adecuado para todas las entidades, porque "es costoso de establecer, implantar y mantener, y su bondad depender¨¢ del tipo de negocio de la entidad, de su tama?o, etc¨¦tera. Implica una fuerte inversi¨®n en recursos de organizaci¨®n y humanos, inform¨¢ticos y materiales en general". Los analistas recuerdan que el propio mercado sabr¨¢ valorar que no todos pueden aplicar los sistemas avanzados y no tiene por qu¨¦ castigar a los que no acudan al sistema avanzado.