El para¨ªso chino est¨¢ en el Caribe

Una de las principales atracciones tur¨ªsticas de Tortola, la principal de las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, un peque?o archipi¨¦lago en el Caribe con palmeras y playas de arena blanca, son sus destiler¨ªas de ron de ca?a. Sus ciudadanos presumen de que la isla ha sido guarida de piratas y bucaneros. Aseguran que Robert L. Stevenson se inspir¨® en una de estas islas para escribir la Isla del Tesoro. Y que a¨²n guardan el secreto del ron que beb¨ªan los piratas. Pero el verdadero secreto de este territorio brit¨¢nico de ultramar es su sector financiero. Esta peque?a jurisdicci¨®n formada por unas 40 peque?as islas alberga m¨¢s de un mill¨®n de empresas, la mayor¨ªa de origen chino.

Las Islas V¨ªrgenes tienen coraz¨®n caribe?o pero sus pulmones son chinos. Este archipi¨¦lago es el segundo inversor directo extranjero en China, seg¨²n datos oficiales. Cerca del 10% de la inversi¨®n exterior que recibe el pa¨ªs asi¨¢tico procede del este centro offshore.

¡°M¨¢s del 40% del negocio de los servicios financieros de las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas proviene de Asia y el Pac¨ªfico¡±, afirmaba el primer ministro de las islas, Orlando Smiths, en mayo del a?o pasado al estrenar una oficina del micro estado en Hong Kong, seg¨²n recogi¨® la prensa local. ¡°Hay una muy fuerte conexi¨®n financiera entre China, Hong Kong , Singapur y las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas¡±, puntualiz¨®. El principal ingreso para esta jurisdicci¨®n opaca son las tasas que recibe por la constituci¨®n y mantenimiento de las sociedades a nombre de extranjeros.

Las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas son consideradas un refugio fiscal pese a los esfuerzos de su Gobierno para luchar contra esta etiqueta. La oligarqu¨ªa empresarial china ha colonizado la actividad financiera de la isla sin apenas dejar rastro. Opera desde Hong Kong. All¨ª es posible abrir una sociedad con domicilio en este micro estado para escapar a los controles oficiales y eludir los impuestos.

Nick Shaxson, autor de Treasure Islands (Las islas del Tesoro), sobre el origen de los para¨ªsos fiscales, explica en su blog c¨®mo los chinos utilizan las Islas V¨ªrgenes: crean sociedades radicadas en este territorio offshore adonde trasladan las ganancias de sus inversiones en el exterior y desde all¨ª los mueven a China. En el camino se han beneficiado de los privilegios fiscales que Pek¨ªn ofrece a los inversores extranjeros. Tambi¨¦n es habitual que compa?¨ªas chinas trasladen all¨ª los beneficios, a trav¨¦s de ingenier¨ªa contable ¡ªmediante los precios de transferencia¡ª para reducir su factura tributaria. En realidad, en la mayor¨ªa de los casos no es m¨¢s que una cuesti¨®n de elusi¨®n de impuestos, explica Shaxson.

El paisaje de Road Town (capital de Tortola) est¨¢ formado por palmeras, playas de arena fina y un apacible puerto deportivo con lujosos yates. Apenas hay presencia de la invasi¨®n financiera china. El micro estado cuenta con unos 27.000 habitantes y tiene registradas m¨¢s de 480.000 sociedades, seg¨²n datos oficiales del organismo supervisor de las islas que no incluye fideicomisos, fundaciones y fondos de inversi¨®n. Portcullis TrustNet, el intermediario empresarial que opera en la zona y a cuya base de datos ha tenido acceso el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ, en sus siglas en ingl¨¦s), se?ala en su web que hay m¨¢s de 1,4 millones de entidades, unas 50 entidades por cada ciudadano. Algunas de estas sociedades apenas duran unas semanas. Se estima que el 40% de las sociedades offshore del mundo est¨¢ registradas en este archipi¨¦lago. La estabilidad pol¨ªtica, las facilidades para abrir una entidad online, las garant¨ªas legales y el bajo coste administrativo son las principales bazas de este archipi¨¦lago.

A pesar de esta burbujeante actividad empresarial, en Road Town solo hay un juez, seg¨²n el diario de Hong Kong South China Mornig Post. Este magistrado apenas da abasto para dirimir las m¨²ltiples y multimillonarias disputas legales sobre la titularidad de los bienes depositados en las entidades, la mayor¨ªa de herederos extranjeros.

La actividad financiera del archipi¨¦lago caribe?o despeg¨® tras la desregulaci¨®n financiera llevada a cabo por la ex primera ministra brit¨¢nica, Margaret Thatcher, en los ochenta. Pero no fue hasta 1996, tras la visita de una delegaci¨®n de este territorio brit¨¢nico de ultramar a China para vender sus bondades fiscales, cuando se dispararon los v¨ªnculos financieros entre ambos.

Aunque el Gobierno chino y el micro estado tienen acuerdos de intercambio de informaci¨®n desde 2009, estos no sirven de mucho. Cuando desde China se interesan por la titularidad de alguna sociedad, no suele aparecer el nombre registrado sino el de otra empresa radicada en Samoa, o Caim¨¢n.