Condemnes a defraudadors fiscals amb dades que va filtrar Falciani

La teoria del fruit de l'arbre enverinat, la que impedeix a un tribunal condemnar una persona sobre la base de proves obtingudes de manera il¡¤l¨ªcita, no t¨¦ recorregut pel que fa a la llista Falciani.Tres dels denunciats gr¨¤cies a la informaci¨® facilitada per l'inform¨¤tic francoitali¨¤, que va sostreure dades de 130.000 comptes bancaris de les oficines de l'HSBC de Ginebra mentre treballava per a aquesta entitat, ja han estat condemnats. Fins ara, els jutges que signen aquestes sent¨¨ncies han considerat l¨ªcites les dades aportades per Falciani a l'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria i a la Fiscalia Anticorrupci¨®. Diversos dels condemnats i altres investigats basen la seva defensa en el fet que Falciani hauria com¨¨s un delicte en extreure els seus noms dels fitxers inform¨¤tics del banc. Per¨° la just¨ªcia espanyola, fins ara, no ha acceptat aquest argument.

Els condemnats, tots amb quantitats ocultes superiors als 10 milions d'euros a Su?ssa, van desaprofitar en el seu moment l'oportunitat que els va donar Hisenda per lliurar-se del delicte fiscal. Nom¨¦s rebre la llista Falciani, l'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria va oferir a aquests defraudadors la possibilitat de pagar els deutes que la informaci¨® proporcionada per l'extreballador de l'HSBC demostrava que tenien sense obrir-los un procediment d'inspecci¨®. Si els reclamats s'haguessin acollit a aquesta possibilitat i haguessin abonat el que havien defraudat i els seus interessos, haurien estat absolts. En no fer-ho, es va obrir judici contra ells. Aquests s¨®n els seus casos.

Els 20 milions opacs d'un transportista mar¨ªtim. La informaci¨® de Falciani va revelar que Rogelio Mestre Fern¨¢ndez, un empresari barcelon¨ª dedicat al transport mar¨ªtim, tenia obertes a l'HSBC de Ginebra tres comptes en els quals va ocultar prop de 20 milions d'euros. En total, la quantitat defraudada a Hisenda per Mestre en els exercicis entre 2005 i 2008 va ascendir a 735.000 euros corresponents a l'IRPF i a l'impost de patrimoni. Durant el proc¨¦s, els advocats de Mestre van assegurar que la principal prova de c¨¤rrec, ¨¦s a dir, la fitxa de client de l'HSBC facilitada per Falciani a Hisenda, havia estat obtinguda vulnerant els drets fonamentals a la intimitat i a la tutela judicial efectiva del seu client. Consideraven que aquesta fitxa no nom¨¦s havia estat obtinguda il¡¤l¨ªcitament, en haver estat robada del banc su¨ªs, sin¨® que, a m¨¦s, les dades que contenia eren de car¨¤cter personal i, per tant, no podien ser revelades.

No obstant aix¨°, el jutge va rebutjar que aquesta vulneraci¨® s'hagu¨¦s produ?t. Segons el jutge, Falciani ¡°va tenir un acc¨¦s l¨ªcit a les dades banc¨¤ries de multitud de comptes opacs en virtut del seu treball¡±. I el fet que pos¨¦s aquesta informaci¨® en coneixement de les autoritats de diverses nacions, ¡°des de la perspectiva dels pa?sos els fiscos dels quals resulten defraudats, no ¨¦s res m¨¦s que el compliment d'una obligaci¨® de denunciar un delicte¡±. El magistrat va condemnar finalment Mestre a tres mesos de pres¨® i una multa de 35.448 euros per un sol delicte fiscal, el corresponent a l'IRPF defraudat en l'exercici del 2006. Respecte dels fraus del 2007 i 2008, va ser absolt en haver pagat els seus deutes i regularitzat la seva situaci¨®. La defraudaci¨® de 2005 es va estimar prescrita.

Els engreixats ingressos d'un veter¨¤ advocat. Un altre dels condemnats per figurar a la llista Falciani ¨¦s el veter¨¤ advocat madrileny Francisco Javier del Valle S¨¢nchez (78 anys), pare de Francisco Javier del Valle Petersfeldt, un dels lletrats de Francisco Correa, el capitost del cas G¨¹rtel, en el qual tamb¨¦ ha estat imputat.

Del Valle S¨¢nchez disposava de quatre comptes a l'HSBC de Ginebra, tots a nom de la seva esposa, ja morta, el contingut dels quals va tractar de fer passar per l'her¨¨ncia que la dona va deixar a ell i als seus fills. Com a conseq¨¹¨¨ncia de la informaci¨® de Falciani es va descobrir que el matrimoni havia deixat d'ingressar 123.615 euros corresponents a l'IRPF del 2006. La investigaci¨® va permetre con¨¨ixer que, a m¨¦s dels comptes su?ssos, manejava diverses societats radicades en altres paradisos fiscals, com les illes Verges brit¨¤niques o Rep¨²blica Dominicana. El Jutjat Penal 29 de Madrid li va rebaixar la pena en considerar que havia regularitzat part del seu deute. Al final, la condemna es va quedar en un any de pres¨®, una multa de 97.345 euros i una indemnitzaci¨® de 32.448 euros.

19 comptes a Su?ssa i una declaraci¨® a retornar. Mariano Olaz¨¢bal Echeand¨ªa, promotor immobiliari madrileny, disposava de vuit comptes a l'HSBC i d'11 m¨¦s al J.P. Morgan Suisse. La quantitat que va deixar de pagar a Hisenda va arribar a 179.158 euros el 2007, any en qu¨¨ la seva declaraci¨® de la renda li va sortir a retornar (2.986 euros). Olaz¨¢bal va arribar a un acord amb el fiscal per evitar la pres¨® i va abonar el que havia defraudat. El Jutjat Penal 22 de Madrid el va condemnar a quatre mesos de pres¨®, pena que va ser suspesa en no tenir antecedents penals, i al pagament de 71.663 euros de multa despr¨¦s que pact¨¦s el c¨¤stig amb el fiscal.

?investigacion@elpais.es?