La fiscal¨ªa investiga a 200 armadores por vender pescado en dinero negro

La trama descubierta por Hacienda por impago del IVA en descargas de pescado en los puertos de Vigo y Mar¨ªn salpica a cerca de 200 armadores en la provincia de Pontevedra. En el objetivo de esta investigaci¨®n judicial se encuentra la cooperativa San Miguel de Mar¨ªn, la intermediaria y pagadora de la mercanc¨ªa, a la que se le ha intervenido una doble contabilidad correspondiente a los a?os 2008 a 2010. La Agencia Tributaria ha recabado pruebas de un presunto fraude fiscal por ventas de pescado en dinero negro valoradas en 13 millones de euros.

El n¨²mero de armadores que han cobrado con facturas ilegales de la cooperativa podr¨ªa ampliarse gracias al avance de las pesquisas, seg¨²n fuentes de la investigaci¨®n, pero, por el momento, la Fiscal¨ªa de Delitos Econ¨®micos de Pontevedra ya ha citado a los primeros testigos que han reconocido ser los receptores de las facturas ilegales ante los inspectores de Hacienda. En los registros de las oficinas portuarias de la cooperativa en Mar¨ªn y Vigo, los agentes se incautaron del listado de proveedores que al menos en los tres ejercicios fiscales investigados vendieron pescado a la Cooperativa San Miguel, una mercanc¨ªa que esta distribu¨ªa a su red de clientes habituales. Uno a uno, los armadores fueron pasando por la inspecci¨®n de Hacienda para comprobar las facturas y una mayor¨ªa admitieron haber vendido m¨¢s pescado del que hab¨ªan cobrado. A todos los armadores que aparecen en el listado contable de la cooperativa Hacienda les ha abierto actas administrativas por impago del IVA cuyas cuant¨ªas se pudieron deducir de la doble contabilidad intervenida. Tras estas inspecciones, la mayor¨ªa de los implicados han firmado actas de conformidad porque las cantidades defraudadas no constituyen delito fiscal.

La implicaci¨®n de este elevado n¨²mero de proveedores de la cooperativa viene a avalar la existencia de una trama para defraudar el IVA y los indicios que dieron lugar a la querella que present¨® en junio la Fiscal¨ªa en un juzgado de Mar¨ªn contra el presidente de la entidad, como principal imputado en el fraude de un mill¨®n de euros, y dos empleados. Aunque se acogieron al derecho a no declarar ante el juez, los tres imputados negaron la existencia de la doble contabilidad ahora admitida por varios armadores, que se convertir¨¢n en una de las principales pruebas de cargo.

A Jos¨¦ Luis Santiago Pereira, presidente de la cooperativa, el fiscal le imputa tres delitos fiscales. El responsable de las oficinas que la entidad tiene en O Berb¨¦s (Vigo), Laureano Pesqueira Veiga, y el jefe de subasteros y ventas en ese puerto, Enrique Fern¨¢ndez Arca, son los otros implicados que la fiscal¨ªa considera colaboradores necesarios en la comisi¨®n del fraude. Ambos empleados, seg¨²n la querella del ministerio p¨²blico, ¡°confeccionaban las denominadas notas de venta/hoja de autoliquidaci¨®n¡± en las que aparecen indicios de contabilidad paralela. La investigaci¨®n de Hacienda constata que la cooperativa present¨® liquidaciones que ¡°no reflejan las operaciones econ¨®micas reales tributarias deducibles de la compra y venta de pescado¡±.

En el registro de la sede de la cooperativa en el puerto vigu¨¦s, los inspectores localizaron unos archivadores diferenciados por colores que conten¨ªan liquidaciones de dos clases, firmadas generalmente por los vendedores. Los de color negro conten¨ªan facturas en color azul, donde figura el membrete de la cooperativa, la identificaci¨®n del proveedor y el IVA repercutido. Pero en los archivadores rotulados en rojo las liquidaciones son de color blanco y, seg¨²n el fiscal, se recogen las ventas en b. En la contabilidad en negro aparece identificado el armador con un n¨²mero y en muchos casos su firma, adem¨¢s del nombre del barco, la fecha de descarga, cantidades de g¨¦nero y el importe resultante de la venta, seg¨²n la denuncia del fiscal.

Todos los conceptos detallados en las liquidaciones de color blanco son id¨¦nticos a los de color azul y, seg¨²n Hacienda, no han sido objeto de declaraci¨®n tributaria del IVA. Las ventas no declaradas detectadas en la investigaci¨®n suman 5,1 millones de euros en 2008, 4,5 millones en 2009 y 4,9 millones en 2010. Las multas para la cooperativa San Miguel podr¨ªan multiplicar por siete la cantidad defraudada.