9.000 sociedades efect¨²an operaciones inmobiliarias sin control fiscal en Espa?a

Hacienda ha identificado 9.000 sociedades creadas en Gibraltar y otros para¨ªsos fiscales que realizan operaciones inmobiliarias en territorio espa?ol completamente opacas al fisco. "En los ¨²ltimos meses se ha concretado un censo de 9.000 sociedades con un volumen de transacciones de 30.000 millones de pesetas en operaciones efectuadas mayoritariamente en Gibraltar, Panam¨¢ y las islas del Canal", seg¨²n Hacienda. El censo ha sido realizado con el fin de hacer aflorar los patrimonios inmobiliarios ocultos que a partir del 1 de enero de 1992 tributaran anualmente por el 5% de su valor catastral.

En las investigaciones realizadas por la Delegaci¨®n de Hacienda de M¨¢laga se ha desvelado la relaci¨®n existente entre algunas de estas sociedades y dep¨®sitos en pesetas de no residentes que podr¨ªan encubrir una importante bolsa de dinero negro.La mayor¨ªa de estas operaciones son ventas de segundas residencias en la Costa del Sol y otras zonas del litoral mediterr¨¢neo que en conjunto totalizan una bolsa de fraude estimada en 100.000 millones de pesetas, aunque no est¨¢ detectada en su totalidad. "Las delegaciones de Hacienda de las zonas afectadas por este fraude han coordinado sus esfuerzos para desvelar la titularidad de las sociedades creadas en para¨ªsos, propietarias de bienes inmuebles en territorio espa?ol", se?alan fuentes de la inspecci¨®n de Malaga.

En la misma investigaci¨®n, Hacienda ha descubierto cerca de 10.000 dep¨®sitos de no residentes "cuyos titulares podr¨ªan estar relacionadas en muchos casos con accionistas de sociedades gibraltare?as", seg¨²n las mismas fuentes. "Muchas de estas cuentas, que est¨¢n siendo investigadas por el Banco de Espa?a, han sido utilizadas en la compra-venta de inmuebles en la Costa del Sol", se?alan fuentes de la Delegaci¨®n de M¨¢laga. Las transacciones en Gibraltar o en otros para¨ªsos se realizan mediante la compra de sociedades poseedoras de los activos, sean apartamentos de costa, viviendas o solares.

Lo que cambia de manos en este tipo de operaciones son las acciones de una sociedad. Al realizarse la compra-venta en un para¨ªso se consigue evitar la tributaci¨®n de sociedades y patrimonio y la misma opacidad tiene por otra parte el efecto indirecto de eludir el pago de los arbitrios municipales como la plusval¨ªa.

La pista seguida por la inspecci¨®n de Hacienda en los dep¨®sitos de no residentes ha desvelado que muchas ventas de inmuebles realizadas en Gibraltar se satisfacen en entidades situadas en territorio espa?ol. El algunos casos, el comprador y el vendedor de una sociedad gibraltare?a se han puesto de acuerdo para efectuar la transacci¨®n por medio de la cuenta en pesetas de un no residente que haya abierto el dep¨®sito con anterioridad a la exigencia de identificaci¨®n impuesta por Hacienda desde el comienzo de 1991. Estos dep¨®sitos han sido utilizados para ingresar dinero o para efectuar reintegros por parte de ciudadanos espa?oles poseedores de sociedades gibraltare?as. Estos ¨²ltimos pod¨ªan haber tenido acceso a los dep¨®sitos de no residentes utilizando poderes notariales cedidos por los titulares de las cuentas y sin necesidad de identificarse fiscalmente.