La fiscal¨ªa abre nuevas diligencias por la trama de facturas falsas

La Fiscal¨ªa de Valencia ha abierto nuevas diligencias de investigaci¨®n penal tras la recepci¨®n de una nueva denuncia de la Agencia Tributaria de un posible delito fiscal a trav¨¦s de facturas falsas de 17 empresas, entre ellas Parque Tem¨¢tico de Benidorm, en los ejercicios 2000 y 2001 en el pago de los impuestos del IVA y de Sociedades. El ministerio p¨²blico ha empezado la revisi¨®n de la documentaci¨®n remitida por Hacienda una vez cumplido el tr¨¢mite que la Audiencia de Valencia consider¨® preceptivo de o¨ªr a los implicados antes de presentar la denuncia y que no se hab¨ªa hecho. La ausencia de ese tr¨¢mite supuso que la denuncia presentada por Hacienda en junio pasado y trasladada por la fiscal¨ªa al juzgado el pasado noviembre por los delitos fiscal, de falsificaci¨®n y contable perdiera la parte esencial al quedar anuladas todas las actuaciones realizadas en v¨ªa penal sobre el delito fiscal. La causa volvi¨® a su origen el pasado febrero. Desde entonces hasta la pasada semana, cuando la Inspecci¨®n de Hacienda volvi¨® a presentar denuncia, el tiempo ha ido corriendo en favor de posibles prescripciones de los delitos. Y la Fiscal¨ªa estudia ahora si alguno de ellos efectivamente ha prescrito en este tiempo.

Entre tanto, el Juzgado de Instrucci¨®n n¨²mero tres mantiene viva parte de la causa inicial que presentara la Fiscal¨ªa en noviembre pasado. El magistrado devolvi¨® la parte penal referida al delito fiscal, dio por prescrito el delito de falsificaci¨®n y dej¨® en suspenso la pr¨¢ctica de declaraciones ya acordadas. Y as¨ª se mantiene porque durante estos tres meses la sucesi¨®n de recursos por cada uno de los pronunciamientos no se ha resuelto. Por tanto, podr¨ªa ocurrir que la Fiscal¨ªa volviera a denunciar ante el Decanato el mismo caso que en parte se est¨¢n ya juzgando. Fuentes de la investigaci¨®n apuntaron ayer que lo m¨¢s probable es que sea el mismo juzgado de instrucci¨®n el que conozca de la denuncia que previsiblemente presentar¨¢ la fiscal¨ªa.

La investigaci¨®n de Hacienda se inici¨® en 2000, afecta a 17 empresas, se imput¨® a 25 empresarios y la fiscal¨ªa mantiene la existencia de una trama para defraudar.