Ruz ve motivos para juzgar al presidente de Damm por defraudar 72 millones

El juez de la Audiencia Nacional Pablo Ruz ha abierto la v¨ªa para juzgar al presidente de la cervecera Damm, Demetrio Carceller Coll, y tres colaboradores, entre ellos uno de sus hijos, por defraudar supuestamente 72,04 millones de euros a Hacienda y cometer un delito de blanqueo de capitales.

En un auto, en el que el magistrado transforma las actuaciones en procedimiento abreviado, da un plazo de veinte d¨ªas a la Fiscal¨ªa y al resto de partes personadas para que formulen su escrito de acusaci¨®n o soliciten el sobreseimiento.

Adem¨¢s de Carceller Coll, el juez se dirige contra su hijo, Demetrio Carceller Arce; su "hombre de confianza", Jos¨¦ Luis Serrano Fl¨®rez, y el abogado del despacho Petrus de Barcelona Gabriel Ignacio Pretus Labayen.

De los informes elaborados por la Agencia Tributaria se desprende que Carceller podr¨ªa haber defraudado entre 2001 y 2009 un total de 42,34 millones de euros en concepto de IRPF y otros 29,69 millones m¨¢s en relaci¨®n con el Impuesto de Patrimonio.

En concreto, dejando fuera los ejercicios en los que el delito fiscal ha prescrito, el juez recoge que defraud¨® las cuotas de IRPF entre 2003 y 2009, el Impuesto de Patrimonio de 2003 a 2007 y el Impuesto de Sucesiones de 2006, cuant¨ªas todas superiores a los 120.000 euros a partir de la cual el fraude se tipifica como delito y no como falta.

Para Ruz, "ha quedado indiciariamente acreditada la existencia de una trama defraudatoria a la Hacienda P¨²blica" mediante la "ocultaci¨®n del domicilio real" de Carceller en colaboraci¨®n con los otros imputados.

Seg¨²n relata en su resoluci¨®n, con el objetivo de eludir sus obligaciones tributarias, el presidente de Damm inici¨® al menos en los a?os 90 acciones para ocultar que, aunque su domicilio estaba en Madrid y Galapagar, utiliz¨® estructuras fiduciarias radicadas en para¨ªsos fiscales, reinvirtiendo las cuotas que defraudaba en sociedades controladas por ¨¦l.

Para ello, cont¨® con la colaboraci¨®n de los otros tres imputados, de forma que Pretus se encargaba de "articular todas las sociedades" usadas por el entramado y planificar la simulaci¨®n de su residencia en Portugal y Reino Unido, y Serrano Fl¨®rez le proporcionaba para ello la "informaci¨®n y documentaci¨®n necesaria".

Mientras, su hijo participaba "activamente" en la gesti¨®n del patrimonio de su padre, especialmente en las inversiones que tiene en Arizona (EEUU) y su aportaci¨®n fue "esencial" para simular la residencia fuera de Espa?a de su padre.

Los distintos informes aportados por la AEAT ponen de manifiesto que Carceller ocult¨® la titularidad de importantes paquetes accionariales de Atl¨¢ntica Petrogas y de las sociedades canarias Inarsa, Cursa, Syocsa y Amisa, as¨ª como de otro conjunto de sociedades agrarias del sur de Espa?a controladas a su vez por otras radicadas en Belice, Samoa e Islas Marshall.

Asimismo, escondi¨® su inversi¨®n en la sociedad Hidroel¨¦ctrica del Cant¨¢brico detr¨¢s de una estructura societaria con entidades en Holanda (Halfrond BV), Las Antillas Holandesas (Arana NV) y Panam¨¢ (Financiera Intercontinental SA).

Tambi¨¦n cre¨® una estructura encabezada por la sociedad paname?a Financiera Intercontinental de la que pend¨ªan otras holandesas, de las Antillas Holandesas y chipriotas, mediante las cuales ocult¨® su titularidad de los paquetes accionariales de Disa Corporaci¨®n Petrol¨ªfera, Renta Insular Canaria y Sociedad An¨®nima Damm.

Por ¨²ltimo, teji¨® otro entramado para esconder sus inversiones en la sociedad portuguesa Buckland Consultadoria e Servicos LDA y en la inmobiliaria Villamarta Finance, y un ¨²ltimo para ocultar las que ten¨ªa en centros comerciales de Arizona.