Verbatim cierra en Espa?a para no pagar 19 millones por un fraude fiscal

La Audiencia Nacional acoger¨¢ entre el 1 de diciembre y el 28 de enero un gran juicio por un fraude del IVA y el canon digital: el de la multinacional de CD y DVD Verbatim. Seg¨²n la Abogac¨ªa del Estado, entre 2005 y 2008 defraud¨® 10,76 millones de euros de IVA simulando ventas a Portugal. Aunque los dos m¨¢ximos directivos de la ¨¦poca y siete intermediarios se sentar¨¢n en el banquillo, si acaba en condena no habr¨¢ nadie a quien cobrarle. Verbatim Espa?a est¨¢ en liquidaci¨®n, un proceso que comenz¨® en diciembre de 2013, dos meses despu¨¦s de que la Audiencia le impusiera una fianza de 19,24 millones como posible responsabilidad civil, de la que solo logr¨® recuperar 1,4 millones, seg¨²n fuentes del caso. Adem¨¢s, la compa?¨ªa ahora en liquidaci¨®n tiene entre 1,5 y 2 millones m¨¢s que podr¨ªa aportar a la Audiencia.

En 2008, la Entidad de Gesti¨®n de Derechos de los Productores Audiovisuales (EGEDA) denunci¨® a la Guardia Civil que Verbatim,propiedad del Grupo Mitsubishi y l¨ªder en el mercado de CD y DVD, defraudaba a Hacienda y no pagaba el canon digital que entonces se cargaba sobre estos soportes.

La empresa admite que la fianza impuls¨® el concurso de acreedores

El juzgado de instrucci¨®n 6 de la Audiencia Nacional comenz¨® una investigaci¨®n que el 31 de marzo de 2009 llev¨® a la detenci¨®n de 18 personas. Entre ellos estaba el consejero delegado de Verbatim para Espa?a y Portugal, Luis Fisas, y el responsable de ventas, ?lex Lozano, adem¨¢s de testaferros y empresarios.

Seg¨²n las conclusiones de la abogac¨ªa del Estado, hab¨ªan armado ¡°un entramado societario dise?ado para defraudar a la Hacienda P¨²blica¡± el IVA y el canon digital por copia privada.

Para ello, Verbatim simulaba que gran parte del material que recib¨ªa de su matriz ¡°se destinaba a la venta a sociedades mercantiles de nacionalidad portuguesa, que, acto seguido, estas proced¨ªan a introducir de nuevo en el mercado espa?ol mediante su venta a sociedades espa?olas, las cuales proced¨ªan a su venta definitiva en el mercado interior espa?ol, sin proceder el ingreso del IVA a que estaban obligados mediante la omisi¨®n de la presentaci¨®n de las declaraciones tributarias o mediante el falseamiento de los datos contenidos en las mismas¡±.

La Abogac¨ªa del Estado concluye que simulaba ventas a Portugal

Es lo que se denomina como fraude carrusel. Las empresas pantalla, conocidas como truchas, son liquidadas antes de hacer la declaraci¨®n del IVA. Hab¨ªa cinco sociedades portuguesas que supuestamente recib¨ªan la mercanc¨ªa e inmediatamente lo mandaban de vuelta a Espa?a a empresas pantalla. Acababan en peque?as tiendas.

La fiscal¨ªa, la Agencia Tributar¨ªa y la Abogac¨ªa del Estado sostienen que en realidad los CD y DVD estaban en manos de Verbatim en Espa?a, que hab¨ªa dise?ado este sistema para ahorrarse el IVA, el canon digital por copia privada y as¨ª ganar cuota de mercado, que lleg¨® a superar el 50% en Espa?a.

Las cifras bailan seg¨²n qui¨¦n las maneje. El fiscal sostiene que el fraude del IVA ser¨ªa de 4,11 millones si no se tuviera en cuenta el canon digital y de 13,5 millones si se contemplara el IVA de este canon. La abogac¨ªa del Estado cifra el IVA defraudado en 10,76 millones. EGEDA reclama 19,29 millones, la parte que le corresponde de lo que calcula defraudado en total por el canon digital: 89,675 millones.

La firma, propiedad de Mitsubishi, trae ahora la mercanc¨ªa desde Francia

En junio de 2013 el juez Eloy Velasco proces¨® a nueve de los imputados por delito fiscal, colusi¨®n de mercado y asociaci¨®n il¨ªcita. Consider¨® a Verbatim como ¡°responsable civil directo¡±. Cuando se produjeron los hechos a¨²n no estaba en vigor la reforma del C¨®digo Penal que contempla la responsabilidad penal de las empresas. En octubre pasado, dict¨® sobre Verbatim una fianza de 19,245 millones por si resultara condenada.

Concurso de acreedores?

Solo un par de meses despu¨¦s, Verbatim cambi¨® de nombre a V-Es Data for Life y present¨® un concurso de acreedores. La fianza de la Audiencia Nacional fue causa de ese concurso, seg¨²n admite el presidente de la compa?¨ªa en Europa, Oriente Pr¨®ximo y ?frica, Gary Milner. ¡°V-Es Data for Life decidi¨® terminar con las operaciones en Espa?a por una combinaci¨®n de dos factores, la desaceleraci¨®n econ¨®mica en Europa y el impacto causado por las medidas cautelares de la fianza civil adoptadas por el juzgado que investiga las presuntas actividades ilegales de dos exempleados¡±, explica en un correo. Verbatim se ha distanciado de sus dos exdirectivos, a los que culpa de todo lo ocurrido: ¡°La investigaci¨®n se ha limitado al ex director general y al exdirector de ventas. Ning¨²n miembro del consejo de la filial espa?ola ha sido acusado. Nadie m¨¢s en el grupo o la compa?¨ªa ha sido investigado¡±.

Los dos principales directivos hasta 2009 ser¨¢n juzgados en diciembre

Verbatim culpa de todo a sus dos exdirectivos, para los que la fiscal¨ªa pide dos a?os y medio de c¨¢rcel. Pero estos se defienden atacando a la empresa. Rafael Roca, abogado de Luis Fisas, afirma que Verbatim estaba al corriente de todo: "No pueden decir que ellos no sab¨ªan nada¡±. En su defensa alega que Fisas y Lozano fueron despedidos seis meses despu¨¦s de ser detenidos, no inmediatamente. El letrado se?ala la astucia de Verbatim al liquidar su filial cuando la instrucci¨®n del caso ya estaba terminada, con lo que ha evitado que la Audiencia intentara ir contra la matriz. El abogado de Lozano tambi¨¦n insiste en que si el fraude se produjo no fue para beneficiar a sus clientes sino a Verbatim.

Verbatim ha tenido problemas similares en otros pa¨ªses. En abril pasado, la prensa italiana inform¨® de una operaci¨®n contra un fraude de tipo carrusel que supon¨ªa una evasi¨®n fiscal de 252 millones de euros con productos de Verbatim.

Antes de cerrar, Verbatim Espa?a facturaba entre 12 y 14 millones al a?o ¡ªaunque lleg¨® a 30 millones¡ª y empleaba a 14 trabajadores, seg¨²n fuentes de la compa?¨ªa. Ten¨ªa unas oficinas en Barcelona y no fabricaba, as¨ª que en la liquidaci¨®n ha dejado poco dinero para Hacienda. Seg¨²n fuentes conocedoras de la operaci¨®n, en el primer registro la Guardia Civil se incaut¨® de unos 900.000 euros en las cuentas y cuando el juez Velasco dict¨® el embargo hab¨ªa aproximadamente medio mill¨®n. Es decir, que en vez de 19 millones el embargo real ha sido de 1,4 millones. Adem¨¢s, el liquidador tiene entre 1,5 y 2 millones en una cuenta a disposici¨®n de la Audiencia m¨¢s otros 200.000 euros de cr¨¦ditos pendientes de cobro. ¡°En cualquier caso est¨¢ muy lejos de los 19 millones¡±, afirma una fuente pr¨®xima a la compa?¨ªa.

Verbatim (que en lat¨ªn significa ¡°palabra por palabra¡±) fue fundada en 1969 en California y es de las compa?¨ªas punteras en almacenamiento de datos: desde disquetes, CD, DVD, Blu-ray, discos duros externos, tarjetas de memoria flash, memorias USB y unidades SSD. Es propiedad de Mitsubishi Chemical Corporation Group y est¨¢ presente en 120 pa¨ªses. Seg¨²n su web, entre 2005 y 2009 fue l¨ªder en el mercado mundial de discos grabables y ahora ha entrado en el mercado de la iluminaci¨®n LED.

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