El juez pide documentos al Santander para saber si el Popular financi¨® irregularmente la ampliaci¨®n de capital

El juez de la Audiencia Nacional Jos¨¦ Luis Calama ha reclamado diversa documentaci¨®n al Banco Santander para investigar si el Banco Popular, adquirido al 100%, concedi¨® financiaci¨®n a clientes de la entidad para la ampliaci¨®n de capital en 2016 sin descontar el capital correspondiente, como exige la ley.

Todo se remonta al 25 de mayo de 2016 cuando el Popular, entonces presidido por ?ngel Ron, decide ampliar capital para realizar provisiones con las que cubrir los activos inmobiliarios depreciados y reforzar sus recursos propios. La operaci¨®n fue arriesgada porque la entidad ya ten¨ªa dificultades y cotizaba a la baja, pero sali¨® bien. Tras la llegada del nuevo presidente, Emilio Saracho, surgen rumores sobre la posibilidad de que la ampliaci¨®n se hubiera cubierto, en una parte, con cr¨¦ditos del propio banco. La ley especifica que si se presta dinero a los clientes para que acudan a una ampliaci¨®n de capital, estos importes no se deben contabilizar como recursos propios.

El 3 de abril de 2017, bajo el mando de Saracho, el Popular emite un hecho relevante en el que dice que se est¨¢ investigando este problema y que se ha informado al consejo de ¡°determinadas financiaciones a clientes que pudieran haberse utilizado para la adquisici¨®n de acciones en la ampliaci¨®n de capital, cuyo importe, si se verificara, deber¨ªa ser deducido de acuerdo con la normativa vigente del capital regulatorio del banco, sin efecto sobre el resultado ni el patrimonio neto contable. La estimaci¨®n estad¨ªstica del importe de estas financiaciones es de 205 millones de euros, siendo el importe total objeto de este an¨¢lisis de 426 millones de euros¡±.

Orden de financiar irregularmente

El juez dice que ¡°en la causa existe un documento de enorme trascendencia. A requerimiento de la CNMV, Heraclio Pe?a, entonces vicesecretario del consejo de administraci¨®n del Banco Popular, remite un informe (de fecha 2 de octubre de 2017), complementario de otros anteriores, sobre diversos aspectos del hecho relevante de 3 de abril¡±.

En ¨¦l dice que ¡°se dieron instrucciones precisas de financiaci¨®n¡±, seg¨²n el auto. El juez deduce ¡°que tanto el consejero delegado del Popular, como los directores generales de Banca Minorista y de Negocio de Clientes lideraron dicha financiaci¨®n, alentando a la red comercial ¡ªa trav¨¦s de los directores territoriales y regionales¨D para que ofertaran financiaci¨®n a determinada clientela del Popular a fin de participar en la referida ampliaci¨®n de capital¡±.

Tambi¨¦n cree que existen indicios de que los m¨¢ximos directivos de departamentos estrat¨¦gicos del banco ¨DIntervenci¨®n General, Auditor¨ªa Interna y Riesgos¨D ¡°conocieron y consintieron dicha financiaci¨®n¡±. Incluso el director de Cumplimiento Normativo puso en conocimiento de la Oficina del consejero delegado que la red comercial estaba financiando la ampliaci¨®n, reza el documento de la Audiencia.

El auto explica que el Manual de Pol¨ªticas de Riesgos del Popular prohib¨ªa expresamente ¡°la financiaci¨®n para la compra de acciones y preferentes del Grupo¡±. Tanto las sucursales, como las direcciones regionales y territoriales ¡°conoc¨ªan la prohibici¨®n referida¡±, indica el juez. ¡°Dicha prohibici¨®n, expresa y categ¨®rica, se eludi¨® haciendo constar como destino de los cr¨¦ditos otros distintos a la financiaci¨®n de acciones¡±. Y apunta que para ello se impartieron instrucciones espec¨ªficas a la red comercial, ¡°obviando la prohibici¨®n de dicho Manual¡±.

Por eso, ahora se investiga si ¡°la entidad ofreci¨® al mercado unos ratios de capital regulatorio mejores de los reales vulnerando conscientemente el principio de transparencia que preside el funcionamiento del mismo¡±.

¡°Hecho que causa estupefacci¨®n¡±

El juez critica la inacci¨®n del Departamento de Auditor¨ªa Interna del Popular por ¡°no abrir una ampl¨ªa investigaci¨®n respecto de esta cuesti¨®n y limitarse a realizar un trabajo estimativo¡±. Tambi¨¦n recuerda que no se lo exigi¨® de forma efectiva por el consejo y se?ala que el trabajo de investigaci¨®n que realizaron los vicesecretarios del consejo ¡°orilla de forma consciente cualquier examen de operaciones concretas. Hecho este que causa estupefacci¨®n¡±.

Tambi¨¦n critica al auditor externo, PwC, al Banco Central Europeo, ¡°que es supervisor de la entidad, a trav¨¦s de la inspecci¨®n intrusiva. Incluso esta entidad aplaudi¨® la operaci¨®n despu¨¦s de realizarla.

Por todo ello, pide al Santander que facilite la labor de los peritos del juzgado para elaborar tres archivos en formato Excel o Access con detalle de los accionistas ¨Dexcluidos los empleados de Grupo Popular¨D que suscribieron m¨¢s de 5.000 acciones en la ampliaci¨®n de capital de mayo de 2016.