Hacienda reconoce ineficacia en la investigaci¨®n de cuatro expedientes relacionados con Gescartera

La Agencia Tributaria ha concluido que no dispens¨® ning¨²n trato de favor a Gescartera o personas y sociedades vinculadas a la agencia de valores, aunque ha admitido que "podemos haber sido ineficaces" en la tramitaci¨®n de cuatro expedientes de contribuyentes muy relacionados con la entidad y que conten¨ªan "circunstancias significativas" que podr¨ªan haber hecho conveniente una investigaci¨®n en profundidad.

El director general de la Agencia Tributaria, Salvador Ruiz Gallud, ha destacado que en la auditor¨ªa interna realizada en este organismo a ra¨ªz del caso Gescartera "no se han constatado conductas concertadas tendentes a favorecer a los contribuyentes analizados".

El director de la Agencia Tributaria ha reconocido que se han detectado cuatro "circunstancias significativas" dentro de las inspecciones realizadas a 31 contribuyentes muy relacionados con Gescartera, circunstancias que provocaron la paralizaci¨®n de las inspecciones fiscales que se hab¨ªan iniciado.

A este respecto, Ruiz Gallud ha reconocido que en estos cuatro casos, "podemos haber sido ineficaces", pero en todo caso, y respecto al informe que hoy se ha presentado, Gallud destaca la inexistencia de indicios que les lleven a abrir procedimientos para pedir responsabilidades disciplinarias de alg¨²n funcionario.

Pese a que ha eludido detallar las razones que llevaron a concluir que no hubo trato de favor, el director de la Agencia Tributaria s¨ª ha explicado las razones por las que se paralizaron cuatro expedientes a contribuyentes relacionados con Gescartera, posiblemente "porque no se eligi¨® la opci¨®n m¨¢s ¨®ptima" en casos de exceso de trabajo.

Los cuatro expedientes

El expediente detalla que en dos actuaciones realizadas en una Delegaci¨®n Especial de la Agencia Tributaria en 1998 no se reasignaron dos expedientes a otros actuarios cuando cambiaron de puesto los que los tramitaban inicialmente, "circunstancia" que hizo que se paralizara.

En otro caso, una Dependencia Provincial de Inspecci¨®n no actu¨® en 1998 "a pesar de disponer de informaci¨®n significativa sobre par¨¢metros de relevancia fiscal del contribuyente", inactividad que el jefe de la dependencia ha explicado por la creencia de que se trataba de una empresa domiciliada en Madrid.

La cuarta "circunstancia significativa", tambi¨¦n en 1998, se trat¨® del cierre de un expediente "sin haberse investigado toda la informaci¨®n relevante obrante en el expediente".

Ruiz Gallud no ha podido explicar por qu¨¦ se produjeron estas "circunstancias significativas", pero ha argumentado que en muchas ocasiones se dan de baja las inspecciones a muchos contribuyentes cuando existe carga de trabajo o hay pocos indicios. Ha a?adido, no obstante, que esas razones "podr¨ªan justificarlo, aunque no me corresponde a m¨ª hacerlo".

El informe, en el que no se identifican los contribuyentes investigados por ser informaci¨®n reservada, detalla que se han analizado 536 actuaciones de la Agencia Tributaria, sobre un censo de 124 contribuyentes, de los que 31 est¨¢n muy vinculados a Gescartera y los 93 restantes menos.

Para realizar la investigaci¨®n, adem¨¢s de estudiarse los expedientes llevados a cabo, se ha contado con 20 funcionarios y se ha entrevistado a los m¨¢ximos responsables de la Agencia Tributaria en los ¨²ltimos a?os, quienes han manifestado que "no recibieron instrucciones de hacer o no hacer respecto de los contribuyentes relacionados" con Gescartera.

Funciones institucionales de Enrique Gim¨¦nez-Reyna

El informe, que se ha enviado a la Audiencia Nacional y a la Comisi¨®n de Investigaci¨®n del Congreso, es uno de los tres que inici¨® la Agencia Tributaria en relaci¨®n a Gescartera, pues tramita otro para estudiar la actuaci¨®n del ex secretario de Estado de Hacienda Enrique Gim¨¦nez-Reyna y otro sobre la posible existencia de evasi¨®n fiscal por parte de la agencia y sus clientes.

Ruiz Gallud ha adelantado que en la investigaci¨®n sobre Gim¨¦nez-Reyna, que est¨¢ pr¨¢cticamente cerrada, no se ha detectado ninguna "anormalidad" tendente a beneficiar a Gescartera y ha destacado que sus funciones en la Agencia Tributaria fueron "institucionales" y no ejecutivas.

Sobre las inspecciones fiscales en busca de dinero negro, el director de la Agencia Tributaria ha explicado que "llevar¨¢n un tiempo" y ha previsto que no estar¨¢n concluidas antes de que se cierre la Comisi¨®n de Investigaci¨®n del Congreso, por lo que no se podr¨¢ incluir en sus conclusiones.