N¨®os, de instituto sin lucro a caso judicial

El entramado creado en torno a un instituto sin ¨¢nimo de lucro, fundado hace ya 15 a?os, ha acabado con los duques de Palma imputados por un juez. La asociaci¨®n y consultar¨ªa N¨®os, que comienza realmente a funcionar en 2003, se encarga de organizar actividades entre 2004 y 2006 por las que cobraba cantidades desproporcionadas. Con I?aki Urdangarin a la cabeza, el instituto crea una red de empresas ¡ªcomo la inmobiliaria Aizoon SL; Virtual Strategies SL; Shiriaimasu; Intuit Strategy Innovat; y De Goes Center For Stakeholder Management¡ª; y el dinero que gestionan acababa en manos de compa?¨ªas privadas con ¨¢nimo de lucro. El caso Palma Arena permiti¨® la apertura de la investigaci¨®n. Esta es la detallada cronolog¨ªa de los hechos.

1997. I?aki Urdangarin, todav¨ªa novio de la infanta Cristina, afronta su primer problema p¨²blico con las arcas de la Administraci¨®n. El Ayuntamiento de Barcelona le reclama una deuda de m¨¢s de 2.400 euros acumulada entre 1993 y 1997 por 19 multas, Impuesto de Bienes Inmuebles e impuestos de circulaci¨®n.

1999. Comienza todo. Se funda N¨®os, como Instituto de Investigaci¨®n Aplicada. Pertenece a Diego Torres y no tiene ninguna actividad hasta 2003, cuando nombran a Urdangarin administrador de esa asociaci¨®n sin ¨¢nimo de lucro. A partir de ese a?o, el Instituto N¨®os recibi¨® encargos de los Gobiernos de Camps y Matas para organizar congresos en los que se debat¨ªa sobre la importancia de los eventos deportivos para la salud de las ciudades o para los negocios tur¨ªsticos.

2001. I?aki Urdangarin, duque de Palma de Mallorca, ha sido nombrado director del ¨¢rea de Planificaci¨®n y Desarrollo de Octagon Esedos, compa?¨ªa de la que es accionista Motorpress Ib¨¦rica. Dejar¨ªa este trabajo en octubre de 2009.

2003. El ex presidente Jaume Matas ficha a Jos¨¦ Luis Ballester, Pepote, como director general de Deportes. Es amigo de I?aki Urdangarin. Ser¨¢ determinante porque a?os m¨¢s tarde pacta con la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n un acuerdo de colaboraci¨®n. Confiesa hechos, citas, personajes y firmas. Pepote ten¨ªa una relaci¨®n de confianza con las infantas Cristina y Elena y, de manera especial, con el Pr¨ªncipe Felipe, con quien regate¨®.

2003. El duque de Palma marca personalmente la tarifa por su firma en los estudios sobre estrategias de patrocinios privados y asesoramiento de la alta direcci¨®n de las empresas. El yerno del Rey negocia y suscribe, como gestor de N¨®os, un detallado contrato de su grupo con la compa?¨ªa Telef¨®nica por el que acuerda un pago de 181.000 euros, m¨¢s el IVA y, adem¨¢s, los gastos generados por los trabajos. La asesor¨ªa se deb¨ªa celebrar entre el 15 de julio y el 31 de diciembre, cinco meses y medio.

2003. El entonces presidente de Baleares, Jaume Matas, cita a Urdangarin en su despacho oficial para negociar un convenio de colaboraci¨®n con el Instituto N¨®os. Se firm¨® a los pocos d¨ªas por 1.100.000 euros.

2004. En enero, la trama de N¨®os logra tres adjudicaciones ama?adas en Palma por un valor de 300.000 euros. Seg¨²n la acusaci¨®n del caso Urdangarin, se pagan trabajos ficticios o sin contenido tras intermediar en la venta por 18 millones de euros al Gobierno de Jaume Matas del equipo ciclista Banesto, que pasa a llamarse Illes Balears.

2004. El Instituto N¨®os cobra de la Generalitat y el Ayuntamiento de Valencia ¡ªa trav¨¦s de CACSA y de la fundaci¨®n¡ª un total de 3,7 millones de euros por la organizaci¨®n de tres ediciones del Valencia Summit, un certamen sobre las ventajas de las ciudades que acogen eventos deportivos. Urdangarin tambi¨¦n cobra un estudio para celebrar los primeros Juegos Ol¨ªmpicos Europeos en Valencia. Los tres cert¨¢menes de Valencia Summit, celebrados entre 2004 y 2006, costaron 900.000 euros anuales, es decir, 2,7 millones financiados al 50% por Turismo Valencia y Ciudad de las Artes y las Ciencias (CACSA). Adem¨¢s se pagan otros 700.000 euros por desplazamientos y alojamientos de los participantes. El Ayuntamiento de Valencia, que preside Rita Barber¨¢, pag¨® 148.000 euros en 2004 y 215.000 euros al a?o siguiente por gastos.

2004. Urdangarin factura al Ayuntamiento la localidad madrile?a de Alcal¨¢ de Henares, gobernado por el PP, 30.000 euros. Adem¨¢s, intent¨®, sin ¨¦xito, proponerle un proyecto relacionado con el deporte que les habr¨ªa supuesto unos ingresos de 300.000 euros. El 5 de enero de un a?o antes, los duques de Palma asistieron, acompa?ados de sus hijos, a la cabalgata de Reyes del municipio.

2005. La investigaci¨®n judicial califica de ¡°totalmente desproporcionados¡± los precios de Noos. Adem¨¢s, se atribuye al instituto la ¡°simulaci¨®n de la contrataci¨®n de servicios ficticios a entidades mercantiles o presumiblemente facturados por importe superior al servicio realmente prestado¡±. En el sumario figura un presupuesto de 1,2 millones de euros que pidi¨® para la organizaci¨®n en noviembre de un congreso de dos d¨ªas sobre Turismo y Deporte (Illes Balears Forum 2005. Por viajes y alojamiento de 100 personas se facturan 240.000 euros. De estos, 80.000 corresponden a ¡°cuatro comidas, tres cenas y seis coffee breaks¡± para esos invitados. Seg¨²n las facturas entregadas por Diego Torres, socio de Urdangarin y principal imputado en la causa, al menos 116.000 euros acabaron en la caja de la empresa Aizoon, propiedad del duque de Palma y de su esposa, la infanta Cristina.

2005. El diputado socialista Antonio Di¨¦guez destapa en Palma el asunto de manera discreta. Denuncia eses primer convenio de N¨®os con el Gobierno de Jaume Matas. No nombra a I?aki Urdangarin, pero resalta que se trata de un "p¨¦simo ejemplo de administraci¨®n de los dineros p¨²blicos". Detall¨® algunas partidas como 40.000 euros para un director de publicaciones y 50.000 para el director de la red de regiones.

2005. La Consejer¨ªa de Presidencia de la Comunidad Valenciana cita a financieros y comerciantes regionales a una reuni¨®n en el Museo Pr¨ªncipe Felipe con I?aki Urdangarin. El expresidente del Valencia Club de Futbol, Juan Bautista Soler, declara ante la polic¨ªa y el fiscal que ¡°se sinti¨® obligado¡± a aportar 30.000 euros al Instituto N¨®os ¡°debido a que era I?aki Urdangarin quien ped¨ªa¡±. El due?o del Villarreal, Fernando Roig, asegura haber pagado 690.000 euros para ¡°esponsorizar¡± el estadio de El Madrigal, en Castell¨®n. El ex presidente y ex due?o del Mallorca, Vicente Grande, comprometi¨® una cantidad menor, 10.000 euros.

2006. Un registro relacionado con el caso Palma Arena desvela un correo electr¨®nico fechado el 21 de marzo de 2006 a las 19.38. ¡°Se trata de un evento deportivo llamado World Beach Games. I?aki me ha comentado que estar¨¢s disponible en tu despacho¡±, relata un trabajador de Noos.

Defender¨¦ mi honorabilidad e inocencia I?aki Urdangarin?

2006. Jos¨¦ Manuel Romero, emisario personal del Rey y conde de Fontao, se dirige al duque de Palma para desengancharlo de la red de fundaciones herederas de N¨®os. Urdangarin deja el Instituto el 14 de junio.

2006. La Generalitat Valenciana firma el 26 de mayo un convenio con el instituto de Urdangarin, a trav¨¦s de la Sociedad Gestora para la Imagen Estrat¨¦gica y Promocional de la Comunidad Valenciana. El Instituto N¨®os recibir¨¢ del Gobierno auton¨®mico un total de 1,7 millones de euros tras la firma de dos contratos. Uno de ellos, por 1,3 millones fue pagado a lo largo de tres a?os. Sin embargo, el segundo, firmado por otros tres millones, no lleg¨® a ejecutarse, aunque el instituto s¨ª percibi¨® 382.000 euros de la administraci¨®n valenciana.

2006. Semanas antes de renunciar, monta con su socio Diego Torres las fundaciones Aret¨¦ (sin apenas actividad) y Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social. Esta logra 144.000 euros entre 2007 y 2008 del Ayuntamiento de Madrid. La investigaci¨®n rechaza que Urdangarin se desvinculara del entramado. El fiscal relaciona al duque con actividades de la trama ¡°hasta hoy¡± a trav¨¦s de la empresa adquirida por el grupo N¨®os para efectuar la supuesta ocultaci¨®n de fondos en para¨ªsos fiscales, De Goes Center For Stakeholder Management. Fiscal¨ªa avala su afirmaci¨®n con datos y nombres aportados por la Agencia Tributaria y el Grupo de Delincuencia Econ¨®mica. Afirma que De Goes percibi¨® 300.000 euros de N¨®os y gener¨® ¡°salidas invisibles¡± de 420.000 y 50.000 euros fuera del pa¨ªs.

2007. Pese al supuesto abandono, se interviene un correo electr¨®nico en el que se habla del ¡°dinero dado por DT [DiegoTorres] e IU [las iniciales del hombre del yerno de don Juan Carlos]¡± para lanzar su nuevo ¡°proyecto¡±, la Fundaci¨®n Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social. En poco m¨¢s de dos a?os, esta nueva entidad recauda m¨¢s de 400.000 euros de donaciones de grandes empresas.

2008. Comienza el caso Palma Arena. El juez instructor Jos¨¦ Castro y los fiscales Juan Carrau y Pedro Horrach investigan en agosto el complejo deportivo, cuya construcci¨®n se dispar¨® desde los 48 millones de euros de la licitaci¨®n p¨²blica hasta 110 millones que el edificio cost¨® finalmente. De este caso surgir¨¢ el caso Urdangarin.

2009. Los duques de Palma se trasladan en verano a vivir a Washington con sus cuatro hijos. El cambio de domicilio de la hija menor de los Reyes de Espa?a se dijo entonces que obedec¨ªa a nuevos compromisos profesionales de I?aki Urdangarin.

2010. Diego Torres, el socio de Urdangarin, aporta en septiembre a los investigadores del caso Palma Arena 384 documentos relacionados con los contratos que el Instituto N¨®os suscribi¨® con el Gobierno balear. Se delimita la trama. El Instituto N¨®os, sin ¨¢nimo de lucro, y el resto de las empresas privadas con ¨¢nimo de lucro y propiedad de Urdangarin o Torres ten¨ªan ¡°el mismo domicilio social real y sus respectivos empleados desarrollaban sus servicios para el Instituto N¨®os, de forma tal que solo nominalmente cobraban la n¨®mina de una u otra sociedad¡±. Los autos judiciales citan el caso de Mar¨ªa Teresa Zazo Almagro, ¡°que figura, en a?os sucesivos, como empleada de las siguientes entidades: Instituto N¨®os, N¨®os Consultor¨ªa Estrat¨¦gica SL, Intuit Strategy Innovation Lab y Virtual Strategies, y que realmente su labor, independientemente de cual fuese la empresa contratante, era desarrollar servicios en relaci¨®n con los eventos y proyectos realizados por el Instituto N¨®os¡±.

2011. Diego Torres es imputado en junio como presidente y administrador ¨²ltimo del Instituto N¨®os, donde sustituy¨® a Urdangarin. En la causa est¨¢n implicados Torres, su esposa Ana Mar¨ªa Tejeiro, su cu?ado Miguel Tejeiro y otro cu?ado, el contable Marco Tejeiro. El d¨²o Torres-Urdangarin mont¨® una Babel mercantil: N¨®os Consultor¨ªa Estrat¨¦gica, Instituto N¨®os, Shiriaimasu, Intuit Strategy Innovation Lab, Virtual Strategies, Gecsa Formacion, Management for strategies, m¨¢s Aizoon, la Fundaci¨®n Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social y la pantalla De Goes for Stakeholder. La casa de Torres y las sedes de las empresas fueron registradas por la polic¨ªa y el fiscal Pedro Horrach, que le interrog¨® durante horas.

2011. Una comisi¨®n policial encabezada por el fiscal anticorrupci¨®n de Baleares, Pedro Horrach, bajo la orden del juez Jos¨¦ Castro, instructor del caso Palma Arena, efect¨²a el 7 de noviembre en Barcelona el registro judicial de la sede del Instituto Noos, creado por I?aki Urdangarin, duque de Palma, esposo de la infanta Cristina de Borb¨®n.

2011. El juez Jos¨¦ Castro sostiene en sendos autos del 9 de noviembre que el duque de Palma, I?aki Urdangarin, esposo de la infanta Cristina de Borb¨®n, y el socio de este, Diego Torres, utilizaron presuntamente varias sociedades para ¡°apoderarse de fondos p¨²blicos¡± que recib¨ªa el Instituto N¨®os. El escrito de diligencias dictado por el juez para autorizar los registros considera que los hechos investigados son constitutivos de los delitos de falsedad documental, prevaricaci¨®n, fraude a la administraci¨®n y malversaci¨®n de caudales p¨²blicos.

2011. I?aki Urdangarin asegura en noviembre que defender¨¢ su ¡°honorabilidad e inocencia¡± en relaci¨®n con su gesti¨®n al frente del Instituto N¨®os: ¡°Cuando conozca los pormenores de las diligencias previas del Juzgado de Instrucci¨®n n¨²mero 3 de Palma de Mallorca, que en este momento son formalmente secretas, podr¨¦ pronunciarme sobre su contenido. Me defender¨¦ desde la convicci¨®n de que mi actuaci¨®n profesional ha sido siempre correcta¡±.

2011. La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n de Palma interroga en diciembre, en calidad de imputados a los ex directores generales de la empresa p¨²blica Ciudad de las Artes y las Ciencias (CACSA) de Valencia, Jorge Vela y Jos¨¦ Manuel Aguilar por su presunta implicaci¨®n en la firma de varios contratos entre la Administraci¨®n valenciana y el Instituto N¨®os. Jorge Vela, hermano del consejero de Hacienda del Gobierno valenciano, es ahora director del Instituto Valenciano de Finanzas. Jos¨¦ Manuel Aguilar trabaja en la empresa privada.

2011. Discurso del Rey del 25 de diciembre. ¡°Afortunadamente vivimos en un Estado de Derecho y cualquier actuaci¨®n censurable deber¨¢ ser juzgada y sancionada con arreglo a la ley. La justicia es igual para todos¡±.

2012. El juez Jos¨¦ Castro y el fiscal de Anticorrupci¨®n Pedro Horrach piden en enero conocer ¡°la historia registral completa¡± de las propiedades inmobiliarias de I?aki Urdangarin y de su empresa Aizoon, a medias con su esposa, la Infanta Cristina. Desde los movimientos en un banco extranjero hasta las operaciones con fincas e hipotecas. La decisi¨®n es posterior a los registros de las sedes barcelonesas de N¨®os, la incautaci¨®n de documentos sobre movimientos y dep¨®sitos. Tres departamentos de Hacienda (en Palma, Barcelona y Madrid) han emitido informes sobre este caso. Las dos viviendas investigadas est¨¢n ubicadas en las calles Pedralbes y Elisenda de Pin¨®s, de Barcelona. La segunda es la residencia de la pareja, el palacete familiar, hipotecado por m¨¢s de tres millones. En ambas casas se fijaron los domicilios mercantiles, las sedes de sus empresas particulares.

2012. El asesor fiscal y administrador de la trama del Instituto N¨®os, Miguel Tejeiro declara en febrero ante el juez como imputado. Afirma que I?aki Urdangarin y su socio Diego Torres dirig¨ªan a la par la red de empresas bajo sospecha judicial, conoc¨ªan todas sus actividades y tomaban decisiones. Ambos le ficharon y, adem¨¢s, le encomendaron montar una estructura fiscal internacional para pagar menos impuestos. Tejeiro y el abogado tambi¨¦n imputado Salvador Trinxet niega que la sociedad pantalla de N¨®os en Belice radicara en un para¨ªso fiscal.

2012. La infanta Cristina ha regresado a Espa?a para acompa?ar a su marido I?aki Urdangarin, quien declara este s¨¢bado 25 de febrero ante el juez Castro. El imputado lleg¨® un d¨ªa antes.

20 de enero de 2013. ¡°Desmedido ¨¢nimo de lucro¡±, es lo que atribuye el juez a Urdangarin y Torres, para los que pide una fianza de 8,1 millones. La Agencia Tributaria documenta otros tres posibles delitos contra Hacienda supuestamente cometidos por Urdangarin en 2007 y 2008, al haber dejado de declarar ingresos superiores a 120.000 euros en sendos a?os.

29 de enero de 2013. El juez cita a declarar como imputado a Carlos Garc¨ªa Revenga, secretario de las Infantas y extesorero de N¨®os, quien supervis¨® muchas de sus actividades.

15 de febrero de 2013. ?Reuni¨®n en Zarzuela? Torres declara ante el juez que ¨¦l y Urdangarin negociaron en 2004 en La Zarzuela la celebraci¨®n del foro Valencia Summit con el entonces presidente de la Generalitat, Francisco Camps, y la alcaldesa de Valencia, Rita Barber¨¢.

23 de febrero de 2013. Urdangarin, citado a declarar de nuevo por fraude fiscal. En el escrito, el juez tambi¨¦n establece que tambi¨¦n deben acudir a ofrecer su versi¨®n de los hechos el exsocio en el Instituto N¨®os, Diego Torres, y su esposa, Ana Mar¨ªa Tejeiro.

3 de abril de 2013. El juez imputa a la infanta Cristina, pero la Audiencia de Palma levanta la imputaci¨®n y recomienda que se investigue si cometi¨® un delito fiscal.

9 de octubre de 2013. Castro prueba que la Infanta us¨® dinero de Aizoon y se prepara para imputarla. El magistrado halla 150.000 euros de Aiz¨®on en una cuenta que us¨® la Infanta

14 de noviembre de 2013. El fiscal Pedro Horrach registra un escrito en el que sostiene, a lo largo de 30 p¨¢ginas, que no existen indicios de delito en la actuaci¨®n de la Infanta en relaci¨®n a los negocios de su marido y que, por tanto, no procede su imputaci¨®n en la causa.

8 de enero de 2014. El instructor imputa por segunda vez a la infanta Cristina, ya que considera que existen indicios suficientes de supuestos delitos de blanqueo de capitales y fraude fiscal que habr¨ªa cometido a trav¨¦s de Aizoon, la empresa cuya propiedad compart¨ªa al 50% con su marido.

8 de febrero de 2014. La infanta Cristina comparecer¨¢ ante el juez instructor del caso N¨®os, Jos¨¦ Castro, en los juzgados de Palma.