La caja b de G¨¹rtel: facturas falsas, cobros en negro y despidos ficticios

La contabilidad fraudulenta que llevaba la trama liderada por Francisco Correa se nutr¨ªa de tres conceptos: facturas falsas, cobros en efectivo de servicios sin factura y pagos ficticios por supuestas indemnizaciones de despido que no eran tales. Son datos de la Agencia Tributaria en un informe remitido este viernes a las partes del caso G¨¹rtel elaborado por la Oficina Nacional de Investigaci¨®n contra el Fraude (ONIF). En ¨¦l se analiza la llamada caja b de G¨¹rtel, tambi¨¦n calificada por la propia trama como "caja b actual" o "caja pagos b", y concretamente de d¨®nde proced¨ªan las cantidades que en ella se ingresaron entre 2003 y 2006.

La ONIF tambi¨¦n se remonta a a?os anteriores para dejar en evidencia que las empresas de Correa empleaban todas esas t¨¦cnicas para reducir el beneficio real y no declararlo fiscalmente. "En el a?o 2000 el real fue de 194,4 millones de pesetas (1,1 millones de euros) se ve reducido en 107 millones (644.500 euros) por el incremento de gastos". La trama de Correa lo consigue con "facturas recibidas de empresas que no han presentado esos servicios y ventas no declaradas (ingresos realizados que se cobran en efectivo pero no se contabilizan)". En total hay un importe de 320 millones de pesetas (1,9 millones de euros) por ingresos no declarados contablemente. Teniendo en cuenta que sobre los gastos falsos e inflados se simula su pago pero luego revierten al socio o a la sociedades como tesorer¨ªa b, el volumen total de recursos l¨ªquidos ocultados procedentes de los beneficios no delcarados fiscalmente ascender¨ªa a 758 millones de pesetas entre 1997 y 2001", asegura al ONIF.

Ese dinero, indica el informe en sus conclusiones, se destinaba despu¨¦s a pagar comisiones a pol¨ªticos, como los exalcaldes del PP de Majadahonda y Pozuelo, Guillermo Ortega y Jes¨²s Sep¨²lveda; el exedil del primer municipio Jos¨¦ Luis Pe?as (que fue quien destap¨® la G¨¹rtel) y el exeurodiputado Gerardo Galeote, entre otros.

En sus conclusiones, la ONIF afirma que esta caja b se alimentaba de facturas que no respond¨ªan a ning¨²n servicio en las que se simulaba el pago a un proveedor, de manera que se retiraban los fondos de cuentas bancarias de empresas de la red G¨¹rtel y se ingresaban en esa contabilidad paralela. Tambi¨¦n se contabilizaban all¨ª cobros en efectivo por servicios prestados por la organizaci¨®n sin que se emitiera factura, es decir, pagos en dinero negro a la trama, as¨ª como pagos ficticios de indemnizaciones de despido, entre ellas una al presunto contable de la red, Jos¨¦ Luis Izquierdo, a quien precisamente se le incaut¨® el pendrive que conten¨ªa toda esta contabilidad paralela.

En cuanto a la entrada de fondos por el pago simulado de facturas, el informe explica que las emit¨ªan personas a las que no les afectaban apenas en su declaraci¨®n tributaria, mientras que las empresas de Correa a las que iban destinadas s¨ª pod¨ªan deducir el importe en el IVA, por lo que ten¨ªan que pagar menos a Hacienda por unos servicios que nunca se abonaban y que en realidad iban a engrosar la contabilidad b.

En la mayor¨ªa de los casos, los empresarios que emit¨ªan las facturas, que en la jerga fiscal reciben el nombre de "moduleros" o "factureros", emit¨ªan facturas que no estaban soportadas por ninguna prestaci¨®n real de un servicio. Los proveedores que las emiten no cobraban esas facturas (solo el IVA), y en la mayor¨ªa de los casos se encontraban en el sistema de M¨®dulos de hacienda, "por lo que una mayor facturaci¨®n no tiene incidencia para ellos, ni en IRPF ni en el IVA". Esa "masiva" utilizaci¨®n de facturas falsas queda patente, seg¨²n Hacienda, en los a?os 2003 y 2004, con facturas contabilizadas por sociedades de la trama G¨¹rtel a?os antes, por lo que no se simulaba el pago en el ejercicio en que se emit¨ªa la factura, sino cuando, posteriormente, las empresas de la red quer¨ªan hacer uso de los fondos.

Indemnizaciones por despido

Este sistema facilit¨® que la caja b de Correa realizase cuatro pagos ficticios de indemnizaciones por despido desde Special Events y Pasadena Viajes. De este modo las empresas incrementaban sus gastos de personal para reducir "improcedentemente", el beneficio contable "a la vez que movilizan recursos para la caja b".?

Entre las conclusiones, la ONIF destaca que "la grand¨ªsima mayor¨ªa de las entradas de fondos se producen a trav¨¦s de pago simulado de facturas" entre los a?os 2003 a 2006.