La Agencia Tributaria act¨²a por un fraude de IVA de unos 40 millones

Agentes de la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude y de Vigilancia Aduanera est¨¢n llevando a cabo este mi¨¦rcoles en varias localidades madrile?as detenciones y registros de oficinas en una operaci¨®n, llamada Flash, dirigida por un juzgado de instrucci¨®n de Alcorc¨®n. La operaci¨®n se dirige contra una red de empresas de venta de productos electr¨®nicos, que se habr¨ªa servido de sociedades tapadera para eludir el pago del IVA al simular la importaci¨®n desde diversos pa¨ªses de la UE de estos productos.

Fuentes cercanas a la investigaci¨®n precisaron que se estimaba que la cuota defraudada rondar¨ªa entre los 30 y los 40 millones de euros. Y explicaron que, al estar la operaci¨®n abierta, no se pod¨ªa precisar a¨²n el n¨²mero de detenciones y registros. La edici¨®n electr¨®nica del diario El Mundo se?ala que ser¨ªan 25 los detenidos y seis los inmuebles registrados, aunque en las primeras hora de la operaci¨®n fueron 11 las detenciones y cuatro las casas registradas.

La trama de IVA destapada, cuya investigaci¨®n se inici¨® en 2013, seg¨²n informa Europa Press,? operaba en la importaci¨®n de bienes electr¨®nicos (tel¨¦fonos m¨®viles, tabletas, ordenadores) y el fraude que llevaba a cabo consiste en crear una corriente de facturaci¨®n ficticia paralela a la facturaci¨®n real de los bienes.

La mec¨¢nica del fraude estriba en que los productos, a pesar de viajar directamente a Espa?a, eran facturados por empresas situadas en otros pa¨ªses europeos, que eran nominalmente los primeros perceptores de la mercanc¨ªa, limit¨¢ndose a su refacturaci¨®n para otras sociedades ficticias espa?olas, que tampoco recib¨ªan las mercanc¨ªas y que, a su vez, refacturaban a otras empresas espa?olas (sociedades pantalla), tambi¨¦n creadas para la ocasi¨®n, que finalmente facturaban a las distribuidoras reales.

Dado que, de acuerdo con la normativa comunitaria del IVA no procede pagar este impuesto indirecto en las compras intracomunitarias, pero s¨ª en las ventas interiores de Espa?a, las empresas espa?olas tendr¨ªan que ingresar unas cantidades de IVA muy elevadas, al no soportar IVA en sus compras y s¨ª repercutirlo en sus ventas.