Verbatim tanca a Espanya per evitar pagar 19 milions per un frau fiscal

L'Audi¨¨ncia Nacional acollir¨¤ entre l'1 de desembre i el 28 de gener un judici important per un frau de l'IVA i el c¨¤non digital: el de la multinacional de CD i DVD Verbatim. Segons l'Advocacia de l'Estat, entre 2005 i 2008 va defraudar 10,76 milions d'euros de l'IVA simulant vendes a Portugal. Encara que els dos m¨¤xims directius de l'¨¨poca i set intermediaris s'asseuran a la banqueta, si acaba en condemna no hi haur¨¤ ning¨² de qui cobrar. Verbatim Espanya est¨¤ en liquidaci¨®, un proc¨¦s que va comen?ar al desembre de 2013, dos mesos despr¨¦s que l'Audiencia li impos¨¦s una fian?a de 19,24 milions com a possible responsabilitat civil, de la qual nom¨¦s va aconseguir recuperar 1,4 milions, segons fonts del cas. A m¨¦s, la companyia ara en liquidaci¨® t¨¦ entre 1,5 i 2 milions m¨¦s que podria aportar a l'Audi¨¨ncia.

El 2008, l'Entitat de Gesti¨® dels Drets dels Productors Audiovisuals (EGEDA) va denunciar a la Gu¨¤rdia Civil que Verbatim, propietat del Grupo Mitsubishi i l¨ªder al mercat de CD i DVD, defraudava Hisenda i no pagava el c¨¤non digital que llavors es carregava sobre aquests suports.

L'empresa admet que la fian?a va impulsar el concurs de creditors

El jutjat d'instrucci¨® 6 de l'Audi¨¨ncia Nacional va comen?ar una investigaci¨® que el 31 de mar? de 2009 va portar a la detenci¨® de 18 persones. Entre elles hi havia el conseller delegat de Verbatim a Espanya i Portugal, Luis Fisas, i el responsable de vendes, ?lex Lozano, a m¨¦s de testaferros i empresaris.

Segons les conclusions de l'advocacia de l'Estat, havien creat ¡°un entramat societari dissenyat per defraudar la Hisenda P¨²blica¡±, l'IVA i el c¨¤non digital per c¨°pia privada.

Per aix¨°, Verbatim simulava que bona part del material que rebia de la seva matriu ¡°es destinava a la venda a societats mercantils de nacionalitat portuguesa, que, tot seguit, aquestes procedien a introduir de nou al mercat espanyol mitjan?ant la seva venda a societats espanyoles, les quals procedien a la seva venda definitiva al mercat interior espanyol, sense fer l'ingr¨¦s de l'IVA al qual estaven obligats mitjan?ant l'omissi¨® de la presentaci¨® de les declaracions tribut¨¤ries o el falsejament de les dades contingudes a les declaracions¡±.

L'Advocacia de l'Estat conclou que simulava vendes a Portugal

?s el que es denomina com a frau carrusel. Les empreses pantalla s¨®n liquidades abans de fer la declaraci¨® de l'IVA. Hi havia cinc societats portugueses que suposadament rebien la mercaderia i immediatament l'enviaven de tornada a Espanya a les empreses pantalla. Acabaven en petites botigues.

La fiscalia, l'Ag¨¨ncia Tributaria i l'Advocacia de l'Estat sostenen que en realitat els CD i DVD estaven en mans de Verbatim a Espanya, que havia dissenyat aquest sistema per estalviar-se l'IVA, el c¨¤non digital per c¨°pia privada i d'aquesta manera guanyar quota de mercat, que va arribar a superar el 50% a Espanya.

Les xifres ballen segons qui les remeni. El fiscal sost¨¦ que el frau de l'IVA seria de 4,11 milions si no es tingu¨¦s en compte el c¨¤non digital i de 13,5 milions si s'inclogu¨¦s l'IVA d'aquest c¨¤non. L'Advocacia de l'Estat xifra l'IVA defraudat en 10,76 milions. EGEDA en reclama 19,29, la part que li correspon del que calcula que s'ha defraudat en total pel c¨¤non digital: 89,675 milions.

La signatura, propietat de Mitsubishi, porta ara la mercaderia des de Fran?a

Al juny de 2013 el jutge Eloy Velasco va processar nou dels imputats per delicte fiscal, col¡¤lusi¨® de mercat i associaci¨® il¡¤l¨ªcita. Va considerar Verbatim com a ¡°responsable civil directe¡±. Quan es van produir els fets encara no estava en vigor la reforma del Codi Penal que preveu la responsabilitat penal de les empreses. A l'octubre passat, va dictar sobre Verbatim una fian?a de 19,245 milions per si result¨¦s condemnada.

Concurs de creditors?

Nom¨¦s un parell de mesos despr¨¦s, Verbatim va canviar de nom a V-Es Data for Life i va presentar un concurs de creditors. La fian?a de l'Audi¨¨ncia Nacional va ser causa d'aquest concurs, segons admet el president de la companyia a Europa, el Pr¨°xim Orient i l'?frica, Gary Milner. ¡°V-Es Data for Life va decidir posar fi a les operacions a Espanya per una combinaci¨® de dos factors, la desacceleraci¨® econ¨°mica a Europa i l'impacte causat per les mesures cautelars de la fian?a civil adoptades pel jutjat que investiga les presumptes activitats il¡¤legals de dos exempleats¡±, explica en un correu. Verbatim s'ha distanciat dels seus dos exdirectius, als quals culpa de tot el que ha passat: ¡°La investigaci¨® s'ha limitat a l'exdirector general i a l'exdirector de vendes. Cap membre del consell de la filial espanyola n'ha estat acusat. No s'ha investigat ning¨² m¨¦s del grup o l'empresa¡±.

Els dos principals directius fins a 2009 seran jutjats al desembre

Verbatim culpa de tot els seus dos exdirectius, pels quals la fiscalia demana dos anys i mig de pres¨®. Per¨° aquests es defensen atacant l'empresa. Rafael Roca, advocat de Luis Fisas, afirma que Verbatim estava al corrent de tot: "No poden dir que ells no en sabien res¡±. En la seva defensa al¡¤lega que Fisas i Lozano van ser acomiadats sis mesos despr¨¦s de ser detinguts, no immediatament. El lletrat assenyala l'ast¨²cia de Verbatim en liquidar la seva filial quan la instrucci¨® del cas ja estava acabada, amb la qual cosa ha evitat que l'Audi¨¨ncia mir¨¦s d'anar contra la matriu. L'advocat de Lozano tamb¨¦ insisteix que si el frau es va produir no va ser per beneficiar els clients sin¨® a Verbatim.

Verbatim ha tingut problemes similars en altres pa?sos. A l'abril passat, la premsa italiana va informar d'una operaci¨® contra un frau de tipus carrusel que suposava una evasi¨® fiscal de 252 milions d'euros amb productes de Verbatim.

Abans de tancar, Verbatim Espanya facturava entre 12 i 14 milions a l'any ¡ªtot i que va arribar a 30 milions¡ª i tenia 14 treballadors, segons fonts de la companyia. Disposava d'unes oficines a Barcelona i no fabricava, aix¨ª que a la liquidaci¨® hi ha deixat pocs diners per a Hisenda. Segons fonts coneixedores de l'operaci¨®, en el primer escorcoll la Gu¨¤rdia Civil va confiscar uns 900.000 euros als comptes i quan el jutge Velasco en va dictar l'embargament hi havia aproximadament mig mili¨®. ?s a dir, que en comptes de 19 milions l'embargament real ha estat d'1,4 milions. A m¨¦s, el liquidador t¨¦ entre 1,5 i 2 milions en un compte a la disposici¨® de l'Audi¨¨ncia m¨¦s altres 200.000 euros de cr¨¨dits pendents de cobrament. ¡°En qualsevol cas est¨¤ molt lluny dels 19 milions¡±, afirma una font propera a la companyia.

Verbatim (que en llat¨ª significa ¡°paraula per paraula¡±) va ser fundada el 1969 a Calif¨°rnia i ¨¦s de les empreses l¨ªders en emmagatzematge de dades: des de disquets, CD, DVD, Blu-ray, discos durs externs, targetes de mem¨°ria flaix, mem¨°ries USB i unitats SSD. ?s propietat de Mitsubishi Chemical Corporation Group i est¨¤ present en 120 pa?sos. Segons el seu web, entre 2005 i 2009 va ser l¨ªder al mercat mundial de discos grabables i ara ha entrat al mercat de la il¡¤luminaci¨® LED.

investigacion@elpais.es