Hacienda investiga al Saudesbank al sospechar que manej¨® cientos de millones en dinero negro

El Banco Saud¨ª Espa?ol (Saudesbank), constituido en 1979 con capital espa?ol y capital saud¨ª, se ha convertido en objeto de especial atenci¨®n para Hacienda. La Agencia Tributaria dispone de documentaci¨®n que supuestamente prueba que a trav¨¦s del banco se canalizaron dep¨®sitos de dinero negro. Hacienda se ha interesado tambi¨¦n por inversiones de miles de millones de pesetas en deuda p¨²blica realizadas a trav¨¦s la entidad y del Grupo Athos, este ¨²ltimo relacionado con diversos esc¨¢ndalos financieros en Barcelona (caso- Bertr¨¢n de Caralt). El Saudesbank ya fue expedientado por el Banco de Espa?a en el a?o 1991 por haber contra¨ªdo excesivos riesgos con un solo grupo, el c¨¢ntabro Intra.

La entidad, que cuenta entre sus accionistas espa?oles con Banesto, el Instituto Nacional de Industria (INI) y el Instituto Nacional de Hidrocarburos (INH), tiene previsto aprobar su disoluci¨®n definitiva este mismo mes.

La prolija documentaci¨®n que obra en poder de la Agencia Tributaria recoge, seg¨²n consta en documentos oficiales fechados el 21 de marzo y el 19 de abril de este mismo a?o, operaciones de dep¨®sitos de cientos de millones de pesetas con el apunte "B" realizado a mano; abonos en cuentas del grupo Athos; fotocopias de facturas; recib¨ªs de reintegros de dep¨®sitos m¨¢s intereses y otras operaciones con sociedades constituidas bajo la f¨®rmula jur¨ªdica de comunidad debienes. De los documentos puede desprenderse la existencia de una importante bolsa de dinero negro canalizada a trav¨¦s de la entidad, seg¨²n sospecha Hacienda. La mayor parte de la documentaci¨®n recoge operaciones realizadas entre los a?os 1988 y 1990.

Algunos de los te¨®ricos titulares de cuentas B han negado cualquier vinculaci¨®n con dep¨®sitos de dinero negro. En Marbella, dos titulares de cuentas localizados por este peri¨®dico (R. A. C., arquitecto y F. F. B., m¨¦dico) niegan que hayan tenido dep¨®sitos por el importe que detalla la documentaci¨®n remitida a la Agencia Tributaria. Uno de ellos, R. A. C. rechaza rotundamente haber tenido una cuenta de 314 millones de pesetas, en contra de lo que figura en los documentos que maneja Hacienda. F. F. B. -con cerca de cinco millones en cuenta, seg¨²n la documentaci¨®n-, afirma que no s¨®lo no cobr¨® intereses por esa cuant¨ªa, sino que pagaba "porque lo que yo ten¨ªa", comenta, "no era un dep¨®sito, sino un pr¨¦stamo de cinco millones de pesetas".

La cuant¨ªa de la supuesta bolsa de dinero negro canalizada a trav¨¦s del Saudesbank y tambi¨¦n del grupo Athos -declarado en quiebra el pasado a?o-, est¨¢ por determinar. En Barcelona existe un procedimiento judicial abierto contra los responsables del grupo de intermediaci¨®n financiera Athos por denuncias de varios empleados en el que se alude a reclamaciones de clientes por importe superior a los 5.000 millones de pesetas. En Madrid, el sindicato UGT ha denunciado p¨²blicamente la presunta canalizaci¨®n a trav¨¦s del Saudesbank de 30.000 millones en dinero negro. En la documentaci¨®n que obra en poder de este peri¨®dico, s¨®lo la suma de las operaciones de deuda p¨²blica realizadas en nombre de tres sociedades (Ayora, Huete e Iniesta) por Athos y canalizadas a trav¨¦s de cuentas Saudesbank superan los 2.500 millones entre 1989 y 1990.

Un portavoz de Banesto, el principal accionista del banco ¨¢rabe-espa?ol (300/6), explica que, dadas las fechas de las operaciones (1988-1990), "est¨¢ claro que la responsabilidad de lo que haya podido suceder, si es que ha sucedido algo, no corresponde a esta entidad". La misma fuente asegura que la inspecci¨®n de Hacienda sobre los cinco ¨²ltimos ejercicios del Saudesbank est¨¢ cerrada "y s¨®lo se ha efectuado una regularizaci¨®n por importe de 10 millones de pesetas". Otras fuentes aseguran, por el contrario, que la investigaci¨®n de Hacienda sobre la entidad sigue abierta y en estrecho contacto con las investigaciones judiciales que se llevan a cabo en Barcelona. El Ministerio de Econom¨ªa no ha confirmado ni desmentido ninguna de las dos versiones.

El consejero delegado del Saudesbank en la ¨¦poca en la que supuestamente se realizaron las pol¨¦micas operaciones era Carlos Alberola, que abandon¨® el banco despu¨¦s de que estallara el caso Intra. La investigaci¨®n demostr¨® que la entidad de capital ¨¢rabe-espa?ol hab¨ªa concentrado riesgos con el grupo empresarial c¨¢ntabro por importe superior a los 7.000 millones de pesetas sin garant¨ªas suficientes.

Con la Corporaci¨®n Financiera Intra, el banco lleg¨® a tener un riesgo superior a los 7.000 millones de pesetas. El caso se sald¨® con la destituci¨®n fulminante del consejero delegado, Carlos Alberola, yerno del que fue presidente del Banco Hispano, Claudio Boada. Alberola, sobre el que recay¨® la responsabilidad de lo sucedia con Intra, acus¨® p¨²blicamente a todo el consejo de estar al tanto de las irregularidades.

La Agencia Tributar¨ªa, seg¨²n consta en la documentaci¨®n que obra en poder de EL PA?S, ha investigado distintas operaciones relacionadas con el Saudesbank y Athos desde al menos 1991. Fruto de la investigaci¨®n es un cruce de correspondencia en agosto de 1993 entre la Subdirecci¨®n General de Inspecci¨®n Territorial de Madrid y la alta direcci¨®n del Saudesbank en el que se pregunta a la entidad por el destino de 13 cheques, por un importe superior a 250 millones de pesetas, "para invertir por mediaci¨®n de Athos".

La direcci¨®n del banco reconoce que, pese a que se realiz¨® el ingreso, "no ha podido ser localizada la orden en tal sentido". Tampoco se encontr¨® en los archivos de la entidad orden alguna en relaci¨®n a 397 millones de pesetas ingresados por mandato del grupo Athos en la cuenta abierta en el Banco de Espa?a por la Caja de Ahorros de Salamanca "para comprar deuda del Estado por orden de la comunidad de bienes J¨²car".

J¨²car, Bes¨®s, Guadalhorce, Extremadura, Formentera, Volga, Turmiel y T¨¢mesis son algunos de los nombres elegidos para bautizar las comunidades de bienes que adquir¨ªan deuda p¨²blica a trav¨¦s de Athos y Saudesbank. ?Qu¨¦ son las comunidades de bienes? Jos¨¦ Antonio Minuesa, presidente de Athos Merchant (una de las ocho sociedades que compon¨ªan el holding), se lo explic¨® en una carta (28 de marzo de 1989) al responsable de mercados de capitales de Saudesbank, Luis L¨®pez: "Las comunidades de bienes son entidades que carecen de personalidad jur¨ªdica propia. Es por ello que la legislaci¨®n prev¨¦ para ellas un sistema de tributaci¨®n especial denominado Atribuci¨®n de rendimientos. As¨ª pues, cuando su actividad consiste en la mera tenencia de activos financieros, est¨¢n fuera de obligaciones de contabilidad y fiscales, estando exentas de IVA e Impuesto de Transmisiones Patrimoniales". Un experto de la Administraci¨®n concluye: "Son un refugio perfecto, jur¨ªdicamente, casi inatacables".