El juicio del 'caso Bankpyme' se aplaza al pedir el banco un peritaje a 20 clientes

El juicio por fraude fiscal del caso Bankpyme sufrir¨¢ otro retraso. El banco ha pedido al juzgado de instrucci¨®n n¨²mero 3 de Barcelona un nuevo peritaje de las declaraciones de impuestos de 20 de sus clientes, a la vista de que. existen discrepancias entre los dos estudios practicados por los t¨¦cnicos designados por el juzgado y el banco. El problema radica en determinar la cuota tributaria a pagar por los clientes acusados de fraude fiscal. Ninguno de los tres consejeros del banco acusados de fraude fiscal ha pedido nuevos peritajes, ya que en todos los casos la cuota defraudada supera los 15 millones de pesetas.

La juez debe decidir ahora si a el peritaje o da por cerrada la instrucci¨®n del caso y abre juicio oral. En el primer supuesto, se dar¨ªa un mes al fiscal para presentar la acusaci¨®n y a las partes, para recurrir. Con todo, se da por seguro que la magistrada admitir¨¢ un nuevo peritaje, ya que de lo contrario el banco recurrir¨ªa a la Audiencia.El caso Bankpyme estall¨® a principios de 1993 cuando la juez Montserrat Comas de, Argemir descubri¨®, a ra¨ªz de una denuncia, 50.000 millones de pesetas en dinero negro en dos fondos de inversi¨®n gestionados por el banco. El caso afect¨® a conocidos empresarios catalanes y a algunos miembros del consejo de administraci¨®n de la entidad.

Hasta la fecha han regularizado su situaci¨®n fiscal dos centenares de clientes, dicen fuentes pr¨®ximas a la investigaci¨®n. Estas regularizaciones han supuesto para Hacienda unos ingresos 8.600 millones de pesetas, se?alan las fuentes consultadas por este diario.

Clientes beneficiados

El retraso en el inicio del juicio est¨¢ beneficiando a los clientes del banco acusados de fraude. De las 50 personas inculpadas inicialmente s¨®lo quedan 26 con delito fiscal por tener una cuota defraudada claramente superior a 15 millones de pesetas, cantidad que marca la ley como umbral a partir del cual delito existe fiscal. Fuentes pr¨®ximas al banco se?alan que el objetivo de pedir nuevos peritajes fiscales no es retrasar la instrucci¨®n del caso sino aclarar las discrepancias de los anteriores.Mientras el proceso judical se alarga, los clientes que han quedado exentos de delito se han beneficiado de la reciente reforma del C¨®digo Penal. Esta reforma, en su art¨ªculo 349, se?ala que desaparecer¨¢ el delito fiscal para quienes hayan regularizado su situaci¨®n con Hacienda antes de ser citados por la inspecci¨®n o antes de que un fiscal o juez abra actuaciones contra ellos. EI delito fiscal est¨¢ castigado con penas de hasta un a?o de prisi¨®n y multa que puede ir desde una a seis veces la cantidad defraudada.

Adem¨¢s de los clientes, est¨¢n inculpados por delito fiscal y falsedad en documento mercantil los consejeros Ram¨®n Solanellas, Francesc Busquets, Jaume Casademont y el presidente del comit¨¦ ejecutivo, Josep Jan¨¦ Sol¨¤, este ¨²ltimo como presunto colaborador necesario.

El banco -que negocia desde hace meses la entrada de un socio minoritario en su capital- ya logr¨® en noviembre pasado un tercer peritaje para otros clientes y varias sociedades del grupo. Hasta la fecha la entidad ha mantenido contactos con Caixa de Catalunya, el grupo asegurador suizo La Baloise y m¨¢s recientemente con un grupo financiero barcelon¨¦s. El banco declara que tiene acciones propias por 647 millones.

El banco, entidad pionera y bien posicionada en la intermediaci¨®n de productos financieros, est¨¢ recuper¨¢ndose tras el impacto negativo que supusieron sus problemas por sus dos fondos opacos al fisco.

La cuenta de resultados ha dado un vuelco el a?o pasado. De unas p¨¦rdidas de 725 millones en 1994 se ha pasado a declarar un beneficio de 344 millones el a?o pasado. Las p¨¦rdidas de 1994 podr¨ªan haber sido superiores de no ser por la venta, un d¨ªa antes de cerrar el ejercicio, de su sede central a La Caixa, lo que le permiti¨® contabilizar como beneficios 1.500 millones de pesetas procedentes de la operaci¨®n.