Hacienda incrementar¨¢ la vigilancia sobre testaferros

Hacienda obligar¨¢ a bancos, cajas de ahorros y entidades de previsi¨®n social a informar sobre las personas autorizadas para disponer de las cuentas bancarias, as¨ª como a dar datos sobre determinadas operaciones financieras, seg¨²n un real decreto aprobado ayer por el Consejo de Ministros.

El objetivo de este real decreto es mejorar los datos tributarios que recibe la Administraci¨®n sobre las relaciones econ¨®micas y financieras con terceras personas, explica la referencia del Consejo, que tambi¨¦n destaca la modificaci¨®n incluida en el Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones para cubrir esta normativa. La disposici¨®n trata de identificar a los testaferros que intervengan en determinadas operaciones.

Las medidas recogidas en el real decreto, incluidas en el Plan Bianual de Lucha contra el Fraude, permitir¨¢n que la Administraci¨®n Tributaria reciba durante el primer trimestre del a?o informaci¨®n sobre los sujetos que intervinieron en las cuentas bancarias y activos financieros y sobre las operaciones realizadas.

Los bancos, cajas de ahorros, cooperativas de cr¨¦dito y personas f¨ªsicas o jur¨ªdicas que se dediquen al tr¨¢fico bancario o crediticio tendr¨¢n obligaci¨®n de informar sobre los autorizados de todas las cuentas bancarias abiertas en territorio espa?ol, aunque sean no residentes.

La declaraci¨®n anual deber¨¢ suministrarse a la Administraci¨®n Tributaria entre el 1 de enero y el 20 de febrero de cada a?o, con identificaci¨®n completa de todas las personas autorizadas.

Obligaci¨®n para notarios

Tambi¨¦n tendr¨¢n que informar los fedatarios p¨²blicos (notarios) que intervengan en operaciones con activos financieros, las entidades de cr¨¦dito, las sociedades y agencias de valores, las sociedades gestoras de instituciones de inversi¨®n colectiva, las rectoras de los mercados de futuros y opciones y las entidades emisoras de t¨ªtulos o valores nominativos no cotizados en un mercado organizado. El real decreto precisa que se tiene que facilitar la identificaci¨®n completa de los sujetos intervinientes en la operaciones indicando la condici¨®n en que participan, nombre, apellidos, raz¨®n social y n¨²mero de identificaci¨®n fiscal, as¨ª como el n¨²mero de los efectos p¨²blicos, valores, t¨ªtulos y activos, y el importe y fecha de cada operaci¨®n.

Las normativa aprobada por el Consejo de Ministros establece que las entidades gestoras de fondos de pensiones, los promotores de planes de pensiones, las empresas o entidades acogidas a sistemas alternativos de previsi¨®n social y las mutualidades de previsi¨®n social deber¨¢n presentar la informaci¨®n pertinente al Ministerio de Econom¨ªa y Hacienda durante el mes de marzo siguiente al cierre del ejercicio.