La Agencia Tributaria investiga a Kelme por supuesto fraude del IVA

La Agencia Tributaria ha abierto en Madrid una investigaci¨®n sobre supuestas irregularidades en la emisi¨®n de facturas del IVA del grupo de ropa y calzado deportivo Kelme a m¨¢s de un centenar de proveedores, seg¨²n indicaron fuentes cercanas al caso. Los hechos que se investigan corresponden a facturaci¨®n del ejercio 2000. La instrucci¨®n de la investigaci¨®n por esta posible irregularidad tributaria se desarrollar¨¢ en las oficinas de la Agencia Tributaria en Valencia, donde se ha remitido el expediente iniciado en la sede central de Madrid.

Facturas del mismo d¨ªa, al mismo cliente y del mismo modelo cargan precios distintos

Un delegado de la Agencia Tributaria en la capital de Espa?a se entrevist¨® a principios de diciembre con un grupo de ex empleados del grupo propiedad de los hermanos Jos¨¦ y Diego Quiles. La agencia requerir¨¢ al Tribunal Superior de Justicia de la Comunidad Valenciana (TSJ) las facturas supuestamente fraudulentas, que figuran en un sumario iniciado por el despido de varios trabajadores.

Desde hace cuatro a?os la empresa est¨¢ sumida en problemas financieros. El grupo empresarial recibi¨® en mayo de 2002 una inyecci¨®n de 9,5 millones de euros aportados por la Caja de Ahorros del Mediterr¨¢neo y Bancaixa con el aval del Instituto Valenciano de Finanzas. En una carta enviada por la direcci¨®n de la empresa a los ¨²ltimos trabajadores despedidos (el 10% de la plantilla de 2002) se explicaba que de este dinero s¨®lo ingres¨® 1,5 millones de euros y el resto se destin¨® al pago de acreedores financieros. Es m¨¢s, "el mencionado endeudamiento de las empresas que constituyen el grupo es superior a los 32 millones de euros a 1 de enero de 2003 (...) a¨²n cumpli¨¦ndose todas las previsiones de pago de intereses y amortizaciones de capitales, a 31 de diciembre de 2009 quedar¨ªa una deuda pendiente superior a los 8.500.000 de euros", seg¨²n reza la carta de despido.

Delegados de la Agencia Tributaria se han interesado por un procedimiento judicial tramitado en el Juzgado de lo Social n¨²mero 2 de Elche por el despido de la docena de trabajadores. Uno de ellos aport¨® a la causa una serie de facturas que pretend¨ªan demostrar una doble contabilidad del grupo, con el objeto de ocultar los beneficios reales para ejecutar una serie de despidos.

La agencia requerir¨¢ en los pr¨®ximos d¨ªas al TSJ las copias de las facturas del sumario y una copia del acta del juicio. La importancia de este acta se debe a la declaraci¨®n del consejero delegado del grupo Kelme, Javier V¨¢zquez-Doredo, quien reconoci¨® ante la magistrada la validez de una de las facturas exhibidas. La Agencia Tributaria sospecha de los bajos precios facturados en el a?o 2000. Algunas facturas de la firma establecen que el precio al mayorista de los pares de zapatillas de la marca Kelme es de entre 3,75 y 11,26 euros.

Las facturas aportadas al sumario reflejan una doble numeraci¨®n que, supuestamente, relacionan las facturas con IVA con otras que no cargan este impuesto, a pesar de que se trata de operaciones efectuadas al mismo cliente, el mismo d¨ªa y por los mismos modelos de calzado. En las facturas que cargan el IVA, el precio de cada par de calzado deportivo es inferior a la factura que no incluye el impuesto. La suma de ambas dar¨ªa como resultado el precio real de cada uno de los productos vendidos y el n¨²mero real de pedidos facturados.

El registro de la Agencia Tributaria de Madrid dispone de documentaci¨®n que explica el supuesto mecanismo de control de las facturas que pudieran haber sido emitidas de manera irregular.

La Agencia analizar¨¢ un informe elaborado por Deloitte & Touche sobre las cuentas de Kelme del ejercicio 2002. El estudio concluy¨® que el grupo se encontraba al borde de la "quiebra t¨¦cnica" y destacaba la falta "absoluta" de liquidez desde los ¨²ltimos cuatro ejercicios. El informe, encargado por la direcci¨®n del grupo, tambi¨¦n destacaba algunas irregularidades sobre la contabilidad de gastos de personal y la diferencia entre las ventas registradas por el sistema contable y el inform¨¢tico.