Hacienda concluye que F¨®rum pag¨® falsos servicios a cuatro empresas de sus directivos

Los principales directivos de F¨®rum Filat¨¦lico facturaron por servicios supuestamente falsos a la sociedad a trav¨¦s de firmas instrumentales que utilizaron para acumular patrimonio personal, seg¨²n las conclusiones conocidas ahora de la investigaci¨®n realizada por la Agencia Estatal de Administraci¨®n Tributaria (AEAT). La empresa F¨®rum est¨¢ intervenida por el juez por supuesta estafa a 200.000 clientes. El juez Fernando Grande-Marlaska, que instruye la querella de la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n contra F¨®rum, ha ordenado el embargo de sus bienes y activos e investiga a las sociedades de los directivos.

La defensa, ante el juez: "?Es usual que los negocios piramidales duren 27 a?os?"

El sistema destapado por Hacienda para detraer fondos de F¨®rum afecta a cuatro de sus principales administradores. Todos ellos se hallan imputados en la querella de Anticorrupci¨®n y est¨¢n actualmente en prisi¨®n. Las principales revelaciones de esta l¨ªnea de investigaci¨®n de la Agencia Tributaria, algunas de ellas verificables en las contabilidades de las propias empresas afectadas, son las siguientes:

- Francisco Briones Nieto. El presidente de la hoy intervenida F¨®rum Filat¨¦lico factur¨® a dicha sociedad a trav¨¦s de Comercio y Ventas S.L. Esta sociedad es el mayor accionista de F¨®rum Filat¨¦lico. Copa un 27% de su capital. Briones es su presidente y administrador ¨²nico. Briones, seg¨²n las cuentas registradas, "act¨²a en nombre y representaci¨®n de sus hijos Sara y Borja Briones Carri¨®n, que representan el 49,6% del capital, y Consuelo Carri¨®n Guidotti [su esposa], actuando personalmente y propietaria del 50,2% del capital". La sociedad se dedica a "la prestaci¨®n de servicios de asesoramiento y estudios de mercado". Su patrimonio supera los siete millones de euros entre inmuebles en Marbella y Madrid, e inversiones. En el ¨²ltimo ejercicio presentado, 2004, obtuvo un beneficio de casi cuatro millones de euros.

Sus ingresos pasaron de 1,2 millones en 2003 a 6,5 millones en 2004, frente a un bajo nivel de gastos, 663.824 euros en 2003 y 2,6 millones en 2004. No es extra?o el nivel de gastos si se tiene en cuenta que aunque sus cuentas presentan que tiene dos empleados fijos, la investigaci¨®n apunta a que s¨®lo hay uno: la propia esposa de Briones, cuyo sueldo, a tenor de las cuentas depositadas, ronda los 30.000 euros. Pese a tan exiguo personal, tiene firmado un contrato con F¨®rum para la prestaci¨®n de servicios de selecci¨®n y formaci¨®n de personal. La sociedad, seg¨²n datos de la investigaci¨®n fiscal, no ha subcontratado servicios con empresas que pudieran haber realizado los servicios facturados a F¨®rum.

- Miguel ?ngel Hij¨®n Santos. Es miembro del Consejo de Administraci¨®n de F¨®rum, a la que factura supuestos servicios a trav¨¦s de Maher Gesti¨®n. Dicha firma es el segundo accionista de F¨®rum Filat¨¦lico. Oficialmente, la empresa se dedica a la "captaci¨®n de clientes para inversiones financieras". En concreto, factura supuestos servicios a F¨®rum por un contrato de labores de selecci¨®n de agentes y comisionistas en Madrid, impartici¨®n de cursos de formaci¨®n y asesoramientos varios. Declara tres empleados, aunque Hacienda sospecha que no tiene ni un trabajador. Al igual que en el caso anterior, tampoco ha subcontratado los supuestos servicios que factura a F¨®rum. Y con tan escasa plantilla ingresa casi 800.000 euros al a?o. A tenor de los datos que maneja la AEAT, su ¨²nico cliente es F¨®rum.

El accionariado de esta sociedad se reparte al 50% entre el propio Miguel ?ngel Hij¨®n y su esposa. Esther Rodr¨ªguez Garc¨ªa. Esta empresa ha reinvertido los pagos de F¨®rum en diversas propiedades en Toledo, reformas, mobiliario, veh¨ªculos y viajes.

- Agust¨ªn Fern¨¢ndez Rodr¨ªguez. Miembro y secretario del Consejo de Administraci¨®n de F¨®rum Filat¨¦lico, a la que factura supuestos servicios a trav¨¦s de su sociedad familiar Efece Comercial Creativa. Dicha firma es propiedad en un 95% de dicho cargo de F¨®rum, y el resto pertenece a su esposa, Amalia Castill¨®n Torregrosa, seg¨²n sus propios balances registrados. Como en los casos anteriores, su objeto es realizar estudios de mercado.

La firma declara tener dos empleados, que, seg¨²n la investigaci¨®n en curso, carecen de cualificaci¨®n para tal labor. Los ingresos de la empresa rondan los 222.000 euros. La sociedad tiene dos particularidades: todos sus ingresos proceden de F¨®rum, con la que tiene establecido un contrato de prestaci¨®n de servicios, y, por el contrario, no abona factura alguna por su actividad profesional. El dinero que recibe de F¨®rum se materializa, a tenor de las pesquisas fiscales, en compras de bienes, joyas y veh¨ªculos.

- Francisco Jos¨¦ L¨®pez Gilarte. Miembro del Consejo de Administraci¨®n y delegado de F¨®rum en Sevilla. Factura supuestos servicios a dicha empresa a trav¨¦s de una firma familiar, Gilarcor Asesores, propiedad actualmente en un 100% del citado directivo y que, con anterioridad, compart¨ªa con su esposa, Olga Espinar Corona, a la que tambi¨¦n sustituy¨® en la administraci¨®n de la firma. El objeto formal de la firma es intermediar en el comercio. Declara unos ingresos de unos 588.000 euros, que exclusivamente proceden de F¨®rum mediante un contrato de prestaci¨®n de servicios, seg¨²n datos de la investigaci¨®n. Declara tres empleados fijos. No recurre a la subcontrataci¨®n para los servicios que factura a la filat¨¦lica. Y reinvierte los pagos de F¨®rum en inversiones financieras, inmuebles en C¨¢diz y Almer¨ªa y diversos bienes de consumo.

Con independencia de que la investigaci¨®n demuestre que en realidad los pagos de F¨®rum a las empresas de sus directivos no atendieron a ninguna prestaci¨®n real, sospecha que subyace por los datos que tiene Hacienda, Grande-Marlaska ha juzgado conveniente embargarlas para garantizar todo el patrimonio posible de los directivos de F¨®rum imputados por la presunta estafa masiva de la filat¨¦lica.

La defensa de los imputados, que aleg¨® no conocer tales facturaciones a empresas de directivos, especul¨® que acaso algunos pagos se refieran a que hab¨ªa directivos de F¨®rum que, a su vez, eran comerciales de ¨¢rea.

A tenor de los investigadores, esta presunta estafa no habr¨ªa sido posible sin la intervenci¨®n de las sociedades auditoras, por lo que fuentes de la investigaci¨®n dan muy probable la imputaci¨®n del auditor de F¨®rum en los ¨²ltimos a?os, Carrera Auditores, al igual que ya ocurri¨® con el de Afinsa, Francisco Bl¨¢zquez.

Entretanto, la inspectora de Hacienda Mar¨ªa Teresa Yabar ha ratificado ante el juez las conclusiones de sus informes sobre dichas firmas, que evidencian un supuesto desfase patrimonial por valor de m¨¢s de 3.500 millones de euros enmascarado en sus contabilidades y la realizaci¨®n de operaciones financieras encubiertas.

La defensa de F¨®rum plante¨® ante el juez los siguientes interrogantes: "Siendo F¨®rum Filat¨¦lico SA una entidad con una evidente proyecci¨®n p¨²blica, y siendo su actividad conocida por parte de todas las administraciones p¨²blicas desde hace 27 a?os, ?no habr¨ªa tenido que actuar de oficio las autoridades administrativas de supervisi¨®n del sector financiero ante la evidencia de que llevaban a cabo actividades financieras sin el preceptivo control y supervisi¨®n? ?Es usual que los denominados negocios piramidales puedan mantenerse durante 27 a?os? ?Es normal que en todo este tiempo no acumulen sanciones por autoridades de Consumo? ?Es normal que durante todo este tiempo cumplan con sus obligaciones tributarias y con cada uno de sus clientes?".