La banca pide al supervisor utilizar las provisones 'anticrisis'

La crisis de liquidez y la ca¨ªda del sector inmobiliario son dos malas noticias para las entidades financieras. Adem¨¢s, si llegan juntas, son mucho m¨¢s da?inas. Sin embargo, han venido acompa?adas de otra buena nueva: bancos y cajas de ahorros acumulan unas provisiones gen¨¦ricas de unos 34.000 millones de euros. Hasta octubre pasado, esta cantidad era de 33.458 millones, pero el sector estima que al cierre de 2007 acumulaba casi mil millones m¨¢s.

El Banco de Espa?a no parece dispuesto a abrir la mano en el uso de esta partida

Esta inmensa hucha supone un colch¨®n para combatir la morosidad futura si ¨¦sta alcanza cifras muy elevadas. Lo curioso de estas provisiones es que est¨¢n inventadas por el Banco de Espa?a y que no existen en ning¨²n otro pa¨ªs. El supervisor, cuando Luis ?ngel Rojo era gobernador, estableci¨® que las entidades aprovecharan la bonanza del ciclo econ¨®mico para dar menos beneficios y engordar esta partida. Por eso se denominan provisiones antic¨ªclicas o gen¨¦ricas.

Con la llegada de tiempos dif¨ªciles han surgido discrepancias entre el supervisor y las entidades sobre el uso de esta partida. Directivos de bancos y cajas se quejan de tener que realizar fuertes provisiones "por una p¨¦rdida esperada en el futuro". Estas dotaciones (que se hacen en funci¨®n del crecimiento del volumen de negocio), no les excusan de tener que realizar otras que se cargan cuando aparecen los morosos. As¨ª, 80% de las provisiones que hace el sector son gen¨¦ricas. Ahora que es m¨¢s costoso apuntalar los beneficios -algo que se puede complicar a¨²n m¨¢s en a?os venideros-, realizar dos tipos de provisiones es doloroso para el sector.

S¨®lo Banesto, el primero de los grandes bancos que ha presentado resultados, acumula 1.200 millones de euros de las provisiones gen¨¦ricas y s¨®lo 160 millones de espec¨ªficas.

La banca plantea cambios. Diferentes ejecutivos de bancos y cajas han planteado en Banco de Espa?a que se flexibilice la norma. Algunos piden que se provisione menos en las gen¨¦ricas. Otros consideran que se deber¨ªa autorizar el traspaso del caj¨®n de las gen¨¦ricas a las espec¨ªficas. "Si se calcularan con criterios l¨®gicos, podr¨ªan sobrar alrededor del 30% de las provisiones actuales", dice un analista.

Ahora, la ley permite que se realicen estas transferencias de unas provisiones a otras, "pero s¨®lo en unas condiciones que, en la pr¨¢ctica, no cumple casi nadie. Por eso, el Banco de Espa?a podr¨ªa rebajarlas para que desde ahora mismo comenzara ese traspaso", apunta el directivo de un gran banco. Otras fuentes incluso dudan de que la adaptaci¨®n espa?ola a las normas internacionales de contabilidad (NIC) se ajuste a la legalidad.

El Banco de Espa?a rechaza estas cr¨ªticas y se reafirma en la norma actual. En su opini¨®n, es adecuada tal y como est¨¢ redactada. No parece que el supervisor quiera abrir la mano.

Un analista bancario recuerda que Jos¨¦ Vi?als, subgobernador del Banco de Espa?a, reconoci¨® el pasado junio que se podr¨ªa flexibilizar el c¨¢lculo de las provisiones para adaptarlo a la nueva normativa internacional. Sin embargo, la llegada de la crisis de liquidez y el baj¨®n inmobiliario parecen haberle disuadido al supervisor bancario de sus intenciones iniciales.

Otro banquero recuerda que no todas las entidades est¨¢n igualmente perjudicadas. "Con estas provisiones, los bancos cotizados tienen menos beneficios que otros europeos. Esto repercute en las cotizaciones en Bolsa y puede facilitar que nos lancen una OPA". Este ejecutivo recuerda que el temor a ser comprados lo pueden tener los bancos cotizados, pero no las cajas, "que est¨¢n a salvo de estos contratiempos", ironiza.

Por eso, desde una de las grandes entidades del sector se sugiere que se retiren a los bancos, pero se mantengan para las cajas. Y se?ala otra raz¨®n. "Las cajas tienen una extra?a estructura de propiedad, con una relativa influencia pol¨ªtica. Las provisiones gen¨¦ricas pueden actuar como un freno a estas interferencias y obligar¨ªan a los gestores a ser m¨¢s conservadores y retener m¨¢s capital", dice este banquero. Por supuesto, desde las cajas consultadas la idea resulta casi ofensiva y recuerdan que la valoraci¨®n de los bancos en Bolsa es mayor gracias a la fortaleza de las provisiones.