El Banco de Espa?a mete presi¨®n a las cajas en apuros al elevar las provisiones

El Banco de Espa?a ha mandado un mensaje claro al sector y otro a los mercados financieros. Bancos y cajas de ahorros tendr¨¢n que acelerar las provisiones que hacen cuando los clientes les dejan de pagar. Hasta ahora ten¨ªan un plazo que alcanzaba entre los dos y los seis a?os, mientras que ahora se reduce a un a?o. La medida supone un golpe para las cajas m¨¢s enladrilladas, que son las m¨¢s d¨¦biles, por lo que acelerar¨¢ las fusiones. El supervisor quiere que el 15 de junio se hayan pedido las ayudas p¨²blicas necesarias para las entidades con problemas. Para los mercados, el supervisor lanza el mensaje de que no va a permitir que se oculte ladrillo en los balances, como le han acusado medios anglosajones.

El supervisor lanza el mensaje de que no se ocultar¨¢ el riesgo inmobiliario

El gobernador se rebaja un 15% el sueldo, hasta 165.000 euros

Adem¨¢s, concede un cierto valor a los pisos, oficinas, locales y solares que se quedan como garant¨ªas de los pr¨¦stamos (antes no lo ten¨ªan), pero castiga el tratamiento de las adquisiciones de activos en pago de deudas. Lo que quiere es acabar con la costumbre, cada vez m¨¢s extendida, de admitir el ladrillo como pago de deudas, que es una medida de dif¨ªcil control. El volumen de provisiones subir¨¢ un 2%, mientras que el impacto en el beneficio supondr¨¢ una reducci¨®n del 10% sobre lo que las entidades pensaban ganar este a?o en Espa?a. El c¨¢lculo afectar¨¢ m¨¢s a unas entidades que a otras, en funci¨®n de las provisiones que tengan hechas y de la cartera de inmuebles acumulada. La Caixa, por ejemplo, coment¨® que no le supondr¨¢ realizar m¨¢s provisones porque su nivel ya es elevado.

El Banco de Espa?a ha anunciado que va a cambiar la Circular contable 4/2004, una de las m¨¢s relevantes, "para simplificar y clarificar el sistema de provisiones", dice el supervisor. El objetivo es prevenir la aparici¨®n de problemas en las carteras crediticias. Las entidades tendr¨¢n hasta el 14 de junio para presentar sus alegaciones.

En cuanto a la unificaci¨®n del calendario de morosos, queda de la siguiente manera: cuando se retrase el pago seis meses, se provisionar¨¢ el 25% de la deuda; m¨¢s de seis, el 50%; m¨¢s de nueve, el 75% y m¨¢s de 12, el 100%. Los expertos del sector consideran que la medida supone simplificar la aplicaci¨®n, volver al sistema de la Circular de 1991 y colocarse en consonancia con los cambios que se reclaman en la nueva contabilidad internacional.

El Banco de Espa?a da la raz¨®n a una petici¨®n hist¨®rica del sector. Hasta ahora, hab¨ªa casos en que las garant¨ªas inmobiliarias (pisos, fincas, solares) no ten¨ªan reconocido ning¨²n valor residual. Ahora, para minorar la cantidad morosa a provisionar, tendr¨¢n reconocido su valor de tasaci¨®n (o de coste si es inferior). Eso s¨ª, con un recorte de valor que va del 20% si es una vivienda terminada que sea residencia habitual del cliente hasta el 50% en caso de parcelas, solares y casas sin terminar, pasando por el 30% de fincas r¨²sticas, oficinas, locales y naves terminadas y el 40% en caso de la segunda vivienda o de pisos sin vender.

Sobre el tratamiento de las compras, daciones o adjudicaciones de activos en pago de deudas, el Banco de Espa?a endurece la norma para frenar esta costumbre. En el momento inicial de la adquisici¨®n se debe reconocer un deterioro m¨ªnimo del 10%, una vez transcurridos doce meses ¨¦ste se eleva al 20%, y para m¨¢s de 24 meses se establece al menos en el 30%. Estas adquisiciones de activos en pago de deudas "constituyen una opci¨®n leg¨ªtima de paliar los problemas de los cr¨¦ditos da?ados, pero un elevado volumen en circunstancias de tensi¨®n de la mora aconseja establecer principios b¨¢sicos para estimar su deterioro e incentivar la b¨²squeda de soluciones", advierte.

Todo ese endurecimiento de las provisiones mete presi¨®n a las cajas m¨¢s d¨¦biles -con m¨¢s morosidad y menos provisiones-, de modo que tendr¨¢n que afrontar fusiones o reestructuraciones para sobrevivir.

Por otro lado, Fern¨¢ndez Ord¨®?ez se ha recortado el sueldo un 15% y cobrar¨¢ 165.000 euros brutos anuales. El gobernador ha querido alinearse con el recorte de los salarios en las administraciones p¨²blicas anunciadas por Zapatero, para reducir el d¨¦ficit p¨²blico. El salario bruto anual era de 194.000 euros.