El fraude de las cuentas suizas provoca la mayor regularizaci¨®n fiscal

Es solo la punta del iceberg, pero da una idea de la magnitud del fraude cometido por 659 contribuyentes con cuentas opacas en Suiza. Hacienda ha ingresado hasta septiembre 260 millones de euros por las cantidades que en su momento deb¨ªan haber abonado esos espa?oles clientes de la filial suiza del HSBC, uno de los mayores bancos del mundo. La mitad de los contribuyentes, unos 300, se han avenido a pagar al saber que Hacienda hab¨ªa iniciado inspecciones contra ellos. Se trata de la mayor regularizaci¨®n -formalmente voluntaria- que ha conocido nunca el fisco, seg¨²n asegur¨® ayer el secretario de Estado de Hacienda, Carlos Oca?a al comparecer en la Comisi¨®n de Econom¨ªa del Congreso de los Diputados.

La cantidad supera lo que el Estado ingresar¨¢ por la subida del IRPF

Cada cliente investigado ten¨ªa entre cuatro y cinco cuentas de media

Por s¨ª sola, esta actuaci¨®n beneficia m¨¢s a las arcas p¨²blicas que la subida del IRPF a las rentas altas decidida por Hacienda tras meses de estudio y que reportar¨¢ el a?o pr¨®ximo unos 200 millones de euros.

Las primeras cifras conocidas del caso de las cuentas suizas, destapado a mediados de junio, permiten vislumbrar la gran cuant¨ªa de lo defraudado. Si 300 sospechosos han accedido a ingresar 260 millones (casi uno por persona) en concepto de IRPF, eso implica que el volumen eludido al fisco, por ese o por otros impuestos, es muy superior. Oca?a rehus¨® precisarlo, pero aventur¨® que el dinero recaudado "se ver¨¢ incrementado con toda seguridad", con sanciones que van desde el 50% de lo defraudado hasta el 150%. En una estimaci¨®n prudente, esos 260 millones, que incluyen la cuota defraudada m¨¢s los intereses de demora, podr¨ªan duplicarse, aunque es dudoso que se acabe sancionando a quienes han decidido regularizar.

En cualquier caso, el punto de partida es jugoso: los 659 contribuyentes cazados (todos personas f¨ªsicas, salvo dos jur¨ªdicas) dispon¨ªan de unas 3.000 cuentas en el banco, seg¨²n ratific¨® ayer el secretario de Estado, lo que implica una media de casi cinco por cliente. Hacienda habl¨® en su d¨ªa de m¨¢s de 6.000 millones fuera de control. Aunque Oca?a evit¨® asumirlo, el dato es compatible con las reglas de esa filial suiza del HSBC, que suelen exigir un m¨ªnimo de 1,6 millones de euros para abrir una cuenta. Previsiblemente, muchos de los casos acabar¨¢n en los tribunales por delito fiscal (cuando la cuota defraudada supera los 120.000 euros). La Agencia Tributaria est¨¢ a punto de remitir ya varios expedientes, avanz¨®.

El responsable de Hacienda se esforz¨® en subrayar que ese organismo investiga "a todos los contribuyentes de la lista" que proporcionaron las autoridades francesas a finales de mayo y que dio origen a esta investigaci¨®n. En un primer momento, el fisco remiti¨® cartas a los contribuyentes sospechosos de haber defraudado a Hacienda para que saldaran sus cuentas. Esa inusual invitaci¨®n formal a declarar no funcion¨®, por lo que se decidi¨® inspeccionar. Fue entonces cuando los titulares de las cuentas comenzaron a colaborar.

Con los resultados obtenidos hasta el momento, Oca?a intent¨® zafarse de las cr¨ªticas que ha recibido la Agencia Tributaria respecto al procedimiento empleado en este caso, demasiado laxo al principio. "Las cartas [enviadas a los defraudadores] no excluyen sanciones, pero sobre todo interrumpen la prescripci¨®n; por eso eran una buena idea", replic¨® el secretario de Estado a las detalladas preguntas de Ana Madrazo, diputada del Partido Popular que hab¨ªa solicitado su comparecencia hace casi tres meses. Oca?a, poco dado al enfado, mostr¨® su incomodidad con las palabras de Madrazo, a la que acus¨® de "irresponsabilidad" por vincular las subidas de impuestos con la supuesta laxitud de la Agencia Tributaria en la lucha contra el fraude.

La prescripci¨®n constitu¨ªa el principal riesgo del proceso, pues la informaci¨®n que aport¨® Francia, procedente de un robo por parte de un ex empleado del HSCB, hac¨ªa referencia a los ejercicios fiscales 2005 y 2006. El primero de ellos no pod¨ªa investigarse despu¨¦s de junio (salvo en supuestos de delito fiscal, con un a?o m¨¢s de plazo). Con el procedimiento iniciado antes de verano, ese riesgo parece superado, aunque existen dudas sobre 101 contribuyentes, de los 659 descubiertos, a los que Hacienda no les pudo notificar a tiempo la informaci¨®n fiscal. "Seguimos intentando otras v¨ªas para dar con ellos", respondi¨® Oca?a a preguntas de los periodistas.

Al contrario que este caso, las cuentas opacas en el para¨ªso fiscal de Liechtenstein destapadas hace dos a?os solo han reportado ocho millones a las arcas p¨²blicas. Y esas cantidades se han ingresado por procedimientos voluntarios, no por sanciones. La mayor¨ªa de los casos estaban prescritos, aleg¨® Oca?a, pues la informaci¨®n proporcionada -tambi¨¦n procedente de un robo- hac¨ªa referencia al ejercicio fiscal de 2002. Los tribunales llegaron a investigar a 65 personas por este caso, pero solo 17 contin¨²an en el proceso.

La extensa comparecencia de Oca?a tambi¨¦n dio para referirse al proceso de apertura al capital privado de Loter¨ªas y Apuestas del Estado a partir de 2011. A la espera de conocer el proyecto, el responsable de Hacienda asegur¨® que el Gobierno "no tiene intenci¨®n de que el 100% de la sociedad sea privada, ni siquiera que est¨¦ bajo control privado".