Hacienda recibe casi 5.000 denuncias por abusos con el efectivo

La Agencia Tributaria recibi¨® el a?o pasado casi 5.000 denuncias de pagos en met¨¢lico que superaban el l¨ªmite legal de 2.500 euros. Hacienda abri¨® investigaciones a ra¨ªz de estas revelaciones lo que ha provocado que hasta la fecha haya multado a cerca de un millar de contribuyentes.

La limitaci¨®n de pagos en efectivo de m¨¢s de 2.500 euros es una de las medidas estrella de la ley antifraude fiscal aprobada por el Gobierno en 2012. Afecta a operaciones en las que al menos una de las partes sea un profesional, aut¨®nomo o empresario. Por ejemplo, no se pueden pagar las reparaciones del coche al taller en met¨¢lico si estas han costado m¨¢s de 2.500 euros. Las facturas del dentista que superen esa cantidad tampoco pueden liquidarse en efectivo. Con esta medida el Gobierno pretend¨ªa limitar las operaciones con dinero negro.

"En 2014 se han iniciado 4.764 expedientes de an¨¢lisis de denuncias de incumplimiento de la limitaci¨®n de pagos en efectivo, lo que supone un incremento del 51,28% respecto al a?o anterior", anunci¨® el director general de la Agencia Tributaria, Santiago Men¨¦ndez, durante su intervenci¨®n hace unos d¨ªas en el Congreso de los Diputados, donde acudi¨® a rendir cuentas de la actuaci¨®n de la Agencia durante el a?o pasado. El n¨²mero de denuncias resulta llamativo porque los denunciantes deben identificarse ante la Agencia Tributaria registrando su DNI y los detalles de la denuncia.

En muchas ocasiones est¨¢s delaciones se producen por la desconfianza entre las partes, seg¨²n explican en Hacienda. El Gobierno estableci¨® una sanci¨®n del 25% del importe de la operaci¨®n para quienes incumplan la limitaci¨®n. La cuant¨ªa ser¨¢ pagada de forma solidaria entre ambas partes. No obstante, si una de las partes denuncia el pago antes de que transcurran tres meses desde que se realiz¨® quedar¨¢ exento de la multa. Este sistema provoca que en algunos contribuyentes se decidan a denunciar en cuanto noten el aliento del fisco sobre sus negocios o sus cuentas. Pero en otros casos, las denuncias proceden de terceros: Generalmente registradores, notarios o abogados que interceden entre las partes y cuando ven la infracci¨®n deciden denunciarlo.

Algunas de las delaciones son de abogados, notarios y registradores

Durante su intervenci¨®n en el Parlamento, el director de la Agencia tambi¨¦n detall¨® el n¨²mero de visitas presenciales que hicieron los inspectores y t¨¦cnicos de Hacienda como parte del plan anual de lucha contra el fraude. "El a?o pasado se han incrementado, tambi¨¦n, un 11,3% las visitas realizadas en el marco de control de alquileres no declarados, hasta alcanzar las 7.410", apunt¨® el director de la Agencia Tributaria. Se referir¨ªa a las visitas que realizan los funcionarios de Hacienda a domicilios "con indicios de estar arrendados sin declarar". Los trabajadores de Hacienda hacen muestreos de edificios y se entrevistan con los porteros y vecinos para tratar de hallar posibles casos de fraude. Adem¨¢s, el fisco tiene acceso a datos de consumo el¨¦ctrico y de agua que cruza con los datos censales y registrales de los contribuyentes. Cuando los funcionarios cruzan estos datos pueden comprobar si hay un consumo an¨®malo en una casa que supuestamente est¨¢ vac¨ªa.

Dentro de este plan tambi¨¦n visitaron otras 2.567 comunidades de propietarios ¡ªseleccionados en relaci¨®n con un perfil de riesgo¡ª para "detectar irregularidades en el funcionamiento de la comunidad o en la facturaci¨®n de sus proveedores". En el 40% de las visitas se detect¨® alguna irregularidad.

El fisco detect¨® fraudes en 2.567 comunidades de vecinos

Los funcionarios tambi¨¦n realizaron otras 2.125 visitas a arrendamientos vacacionales no declarados. En este caso se sirven de las p¨¢ginas web que anuncian este tipo de apartamentos para seleccionar los posibles fraudes.

En las zonas tur¨ªsticas, empleados del fisco preguntan a los padres de los alumnos a las puertas de los colegios para comprobar su lugar de residencia. Hacienda abri¨® durante el a?o pasado 145 casos en los que detect¨® extranjeros, que hab¨ªan comunicado a la autoridad fiscal de su pa¨ªs de origen el traslado de su residencia a Espa?a, sin embargo, en Espa?a estaban tributando como no residentes, por lo que pagan menos.