Mauricio Pochettino, opacidad para ¡°ordenar¡± la herencia

El entrenador argentino Mauricio Pochettino arm¨® una sociedad offshore en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas, uno de los para¨ªsos fiscales m¨¢s opacos del mundo, mientras trabajaba como director t¨¦cnico en el club Espanyol, en Barcelona. La entidad hab¨ªa sido armada -explicaron desde entorno- para ¡°ordenar¡± los fondos del patrimonio familiar.

La familia Pochettino fue beneficiaria final de Poinsettia Properties Ltd, seg¨²n la informaci¨®n que aparece en los Papeles de Panam¨¢, una nueva filtraci¨®n del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ, en sus siglas en ingl¨¦s), pilotada en Argentina por La Naci¨®n, Infobae y elDiarioAR. La sociedad fue creada en marzo de 2010, cuando el entrenador viv¨ªa en Barcelona y, tras distintos movimientos internos, fue finalmente disuelta en 2017.

Pochettino toc¨® las puertas del estudio paname?o Alem¨¢n, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal), un bufete especializado en el montaje de estructuras offshore (en el exterior) para crear Poinsettia Properties Ltd. Fue nombrado como ¨²nico accionista de la sociedad fantasma desde el 16 de marzo de 2010 hasta d¨ªas despu¨¦s, el 23 de marzo. Luego, el actual entrenador del Paris Saint-Germain cedi¨® el control de la sociedad al fideicomiso Equity Trust Ltd, tambi¨¦n registrado en Islas V¨ªrgenes.

(El fideicomiso consiste en que una persona cede a otra sus bienes para que los gestione conforme el propietario le indica).

Los beneficiarios del fideicomiso son la esposa de Pochettino y sus hijos: Maurizio y Sebastiano. ¡°Es una sociedad¡±, explicaron en el entorno del entrenador, ¡°que se arm¨® por un tema de herencia, como una estrategia para dejar ordenado el patrimonio para su familia. Fue declarada tanto en Espa?a como en Inglaterra¡±. Esas fuentes agregaron que el fideicomiso en Islas V¨ªrgenes ten¨ªa como objetivo manejar una posible sucesi¨®n familiar.

El siguiente movimiento ocurri¨® el 6 de abril de 2015. En ese momento, Pochettino ya hab¨ªa cambiado su residencia: hab¨ªa dejado atr¨¢s Barcelona para mudarse a Londres, donde entrenar¨ªa al Tottenham. Pochettino dej¨® ese 6 de abril de 2015 de ser director de la sociedad y deleg¨® el cargo en dos asistentes de Alcogal.

Los cambios m¨¢s importantes ocurrieron un d¨ªa despu¨¦s. Poinsettia Properties Ltd resolvi¨® emitir nuevas acciones: el 50% a nombre del exfutbolista y la otra mitad a nombre de su esposa. El fideicomiso ya hab¨ªa sido dejado de lado.

¡°La estrategia familiar de sucesi¨®n cambi¨®, entonces lo mejor fue deshacer el fideicomiso y despu¨¦s la sociedad¡±, explicaron fuentes cercanas a Pochettino. Efectivamente, el 18 enero de 2017 se disolvi¨® la sociedad, seg¨²n los documentos internos de Alcogal que pudo revisar el equipo argentino de ICIJ.

?Por qu¨¦ se utiliz¨® un para¨ªso fiscal? Por impuestos. ¡°Es m¨¢s sencillo desde el punto de vista legal. Si le hubiera pasado algo a Mauricio [Pochettino], sus herederos no habr¨ªan pagado impuestos por la estructura societaria [el fideicomiso] que reun¨ªa ese dinero. Estas sociedades son veh¨ªculos para que tributen impuestos las personas f¨ªsicas por lo que generan como ingresos¡±, aclararon. Las offshore permiten, entonces, ahorrar los impuestos correspondientes a las sociedades por la normativa de baja tributaci¨®n que rige en los para¨ªsos fiscales.

Mascherano, lejos del fisco

Javier Mascherano, el ex capit¨¢n de la selecci¨®n argentina y jugador de clubes europeos como el Liverpool y el Barcelona, tuvo dos sociedades en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas entre 2013 y principios de 2016, para hacer inversiones inmobiliarias fuera de los ojos del fisco de Espa?a, donde ten¨ªa residencia en esos a?os. Las llam¨® Alenda Investments Ltd y Lonesome Overseas Ltd. Ambas fueron registradas en ese para¨ªso fiscal por el estudio Alcogal, el mismo que trabaj¨® para Pochettino.

Mascherano fue acusado por la Fiscal¨ªa espa?ola en septiembre de 2015 por evasi¨®n y por fraude al fisco por valor de 1,5 millones de euros, entre 2011 y 2012, delitos que luego admiti¨® y por los que pact¨® una condena de un a?o de prisi¨®n en suspenso. Pero ninguna de esas dos sociedades offshore fue mencionada en las maniobras de defraudaci¨®n y evasi¨®n fiscal por las que fue sentenciado en enero de 2016.

La existencia de Alenda Investments fue revelada el a?o pasado por el equipo argentino de ICIJ en la investigaci¨®n internacional FinCen Files. Mascherano la us¨® para transferir m¨¢s de un mill¨®n de d¨®lares a finales de 2015 y principios de 2016, para una inversi¨®n inmobiliaria en Uruguay. Los fondos salieron de Estados Unidos y v¨ªa Portugal terminaron en Uruguay. Esas transacciones lo pusieron en la mira de las autoridades regulatorias antilavado norteamericanas. El exjugador explic¨® el a?o pasado que adquiri¨® dos inmuebles en Uruguay, uno de los cuales alquil¨® luego a la embajada de Chile en Montevideo.

Pero hasta ahora no se sab¨ªa que hab¨ªa otra sociedad, Lonesome Overseas, cuyo ¨²nico accionista y beneficiario final tambi¨¦n fue Mascherano. Fue registrada en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas el 10 de febrero del 2015, con un capital inicial de 50.000 acciones de un d¨®lar cada una.

¡°Lonesome es una sociedad que no tuvo movimientos. Fue creada, como Alenda, para realizar una inversi¨®n inmobiliaria que finalmente se frustr¨®. El mejor ejemplo de esto son las fechas: fue disuelta en menos de un a?o despu¨¦s de su creaci¨®n¡±, dijeron desde el entorno de Mascherano. Seg¨²n los registros de Alcogal, en efecto, Lonesome fue disuelta el 26 de enero de 2016.

¡°Mascherano tiene muchas inversiones en distintos lugares del mundo. La sociedad offshore no se hace con el objetivo de evadir, sino que se buscan estructuras societarias que faciliten las posibilidades de hacer negocios en cualquier lugar del mundo y que despu¨¦s su accionista las tribute en su pa¨ªs de residencia¡±, agregaron fuentes cercanas al jugador ante la consulta del equipo argentino de ICIJ.

Entre los cientos de documentos revisados, figuran la constituci¨®n y el registro ante las autoridades de Islas V¨ªrgenes de Lonesome Overseas y Alenda Investments. Tambi¨¦n, un poder otorgado a Mascherano para operar en nombre de ambas empresas en los ¡°negocios¡± que realice la sociedad ¡°en cualquier pa¨ªs¡±. Los archivos que intercambiaron los oficiales de Alcogal incluyen el certificado en el que el exfutbolista figura como ¨²nico titular de las acciones. Adem¨¢s de sus datos personales, aparece copia del pasaporte.

En el entorno de Mascherano aclararon al equipo argentino de ICIJ que Alenda fue incluida en el pacto fiscal sellado con las autoridades espa?olas por evasi¨®n. En cambio, Lonesome qued¨® fuera de ese acuerdo porque -sostienen- a diferencia de Alenda no hizo efectiva las inversiones inmobiliarias.

SAR tard¨ªo ante las noticias adversas

A partir de que trascendiera el proceso judicial en Espa?a por fraude y evasi¨®n, Mascherano disolvi¨® ambas sociedades. Poco tiempo antes, frente a las noticias del juicio, directivos y empleados de Alcogal intercambiaron decenas de correos en los que analizaron si conven¨ªa emitir un Reporte de Operaci¨®n Sospechosa (conocidos como SAR, por Suspicious Activity Report en ingl¨¦s) en ese momento, o esperar a que las sociedades fueran cerradas. Tem¨ªan la llegada de una inspecci¨®n que detectara que no hab¨ªan hecho un procedimiento exhaustivo de due dilligence (acuerdo de transparencia) para prevenir el posible lavado de dinero. Este proceso de ¡°debido conocimiento¡± del cliente exige a este justificar el origen de los fondos e identificar claramente para qu¨¦ se va a usar la offshore que se quiere registrar

En esos intercambios, los oficiales de Alcogal discut¨ªan sobre la conveniencia de emitir un SAR en forma ¡°defensiva¡± para ¡°cubrirse¡± ante un hipot¨¦tico requerimiento de las autoridades antilavado. Finalmente, en un correo del 29 de enero 2016, la estrategia de ¡°cobertura¡± queda definida: frente a la liquidaci¨®n de ambas compa?¨ªas, los empleados del estudio paname?o dicen que ¡°pueden proceder entonces con el SAR¡±.

La decisi¨®n se canaliz¨® en el SAR Nro. 32 de Alcogal, enviado a las autoridades antilavado de las Islas V¨ªrgenes el 5 de febrero de 2016, cuando las dos sociedades de Mascherano ya hab¨ªan sido liquidadas. Esta alerta gener¨® que la Unidad de Informaci¨®n Financiera (UIF) de la isla, a su vez, reportara el 2 de abril de 2016 a Mascherano y a las dos firmas, en un formulario confidencial al que tuvo acceso el equipo argentino de ICIJ. El motivo alegado era ¡°evasi¨®n fiscal y fraude¡±, y su condici¨®n de beneficiario final y accionista de Alenda y Lonesome.

El intermediario uruguayo

Tanto en Alenda como en Lonesome, el estudio uruguayo que intervino como intermediario entre Mascherano y Alcogal fue el V¨ªctor Paullier & C¨ªa, con domicilio en la ciudad de Montevideo. Involucrado en el esc¨¢ndalo del pago de millones de d¨®lares de coimas a dirigentes de la Confederaci¨®n Sudamericana de F¨²tbol (Conmebol), Paullier era un cliente habitual del bufete paname?o.

En los Papeles de Pandora, el domicilio de Lonesome Overseas informado por Mascherano es Cerrito 517, Oficina 603, en Montevideo. Pero esa no es la direcci¨®n oficial del estudio Paullier. S¨ª coincide con el domicilio de decenas de sociedades pantalla reveladas en los Papeles de Panam¨¢, vinculadas a ese bufete uruguayo. Entre ellas, Arco Business and Developments Ltd, utilizada en el pago de supuestos sobornos a dirigentes de la Conmebol para acceder a los derechos de televisi¨®n del f¨²tbol de la regi¨®n, seg¨²n revel¨® el semanario uruguayo B¨²squeda.

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