N¨®os, de instituto sin lucro hasta la imputaci¨®n de una infanta

El entramado creado en torno a un instituto sin ¨¢nimo de lucro, fundado hace ya 15 a?os, ha acabado con los duques de Palma imputados por un juez. La asociaci¨®n y consultar¨ªa N¨®os, que comienza realmente a funcionar en 2003, se encarga de organizar actividades entre 2004 y 2006 por las que cobraba cantidades desproporcionadas. Con I?aki Urdangarin a la cabeza, el instituto crea una red de empresas ¡ªcomo la inmobiliaria Aizoon SL; Virtual Strategies SL; Shiriaimasu; Intuit Strategy Innovat; y De Goes Center For Stakeholder Management¡ª; y el dinero que gestionan acababa en manos de compa?¨ªas privadas con ¨¢nimo de lucro. El caso Palma Arena permiti¨® la apertura de la investigaci¨®n. Esta es la detallada cronolog¨ªa de los hechos.

1997. I?aki Urdangarin, todav¨ªa novio de la infanta Cristina, afronta su primer problema p¨²blico con las arcas de la Administraci¨®n. El Ayuntamiento de Barcelona le reclama una deuda de m¨¢s de 2.400 euros acumulada entre 1993 y 1997 por 19 multas, Impuesto de Bienes Inmuebles e impuestos de circulaci¨®n.

1999. Comienza todo. Se funda N¨®os, como Instituto de Investigaci¨®n Aplicada. Pertenece a Diego Torres y no tiene ninguna actividad hasta 2003, cuando nombran a Urdangarin administrador de esa asociaci¨®n sin ¨¢nimo de lucro. A partir de ese a?o, el Instituto N¨®os recibi¨® encargos de los Gobiernos de Camps y Matas para organizar congresos en los que se debat¨ªa sobre la importancia de los eventos deportivos para la salud de las ciudades o para los negocios tur¨ªsticos.

2001. I?aki Urdangarin, duque de Palma de Mallorca, ha sido nombrado director del ¨¢rea de Planificaci¨®n y Desarrollo de Octagon Esedos, compa?¨ªa de la que es accionista Motorpress Ib¨¦rica. Dejar¨ªa este trabajo en octubre de 2009.

2003. El ex presidente Jaume Matas ficha a Jos¨¦ Luis Ballester, Pepote, como director general de Deportes. Es amigo de I?aki Urdangarin. Ser¨¢ determinante porque a?os m¨¢s tarde pacta con la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n un acuerdo de colaboraci¨®n. Confiesa hechos, citas, personajes y firmas. Pepote ten¨ªa una relaci¨®n de confianza con las infantas Cristina y Elena y, de manera especial, con el Pr¨ªncipe Felipe, con quien regate¨®.

2003. El duque de Palma marca personalmente la tarifa por su firma en los estudios sobre estrategias de patrocinios privados y asesoramiento de la alta direcci¨®n de las empresas. El yerno del Rey negocia y suscribe, como gestor de N¨®os, un detallado contrato de su grupo con la compa?¨ªa Telef¨®nica por el que acuerda un pago de 181.000 euros, m¨¢s el IVA y, adem¨¢s, los gastos generados por los trabajos. La asesor¨ªa se deb¨ªa celebrar entre el 15 de julio y el 31 de diciembre, cinco meses y medio.

2003. El entonces presidente de Baleares, Jaume Matas, cita a Urdangarin en su despacho oficial para negociar un convenio de colaboraci¨®n con el Instituto N¨®os. Se firm¨® a los pocos d¨ªas por 1.100.000 euros.

2004. En enero, la trama de N¨®os logra tres adjudicaciones ama?adas en Palma por un valor de 300.000 euros. Seg¨²n la acusaci¨®n del caso Urdangarin, se pagan trabajos ficticios o sin contenido tras intermediar en la venta por 18 millones de euros al Gobierno de Jaume Matas del equipo ciclista Banesto, que pasa a llamarse Illes Balears.

2004. El Instituto N¨®os cobra de la Generalitat y el Ayuntamiento de Valencia ¡ªa trav¨¦s de CACSA y de la fundaci¨®n¡ª un total de 3,7 millones de euros por la organizaci¨®n de tres ediciones del Valencia Summit, un certamen sobre las ventajas de las ciudades que acogen eventos deportivos. Urdangarin tambi¨¦n cobra un estudio para celebrar los primeros Juegos Ol¨ªmpicos Europeos en Valencia. Los tres cert¨¢menes de Valencia Summit, celebrados entre 2004 y 2006, costaron 900.000 euros anuales, es decir, 2,7 millones financiados al 50% por Turismo Valencia y Ciudad de las Artes y las Ciencias (CACSA). Adem¨¢s se pagan otros 700.000 euros por desplazamientos y alojamientos de los participantes. El Ayuntamiento de Valencia, que preside Rita Barber¨¢, pag¨® 148.000 euros en 2004 y 215.000 euros al a?o siguiente por gastos.

2004. Urdangarin factura al Ayuntamiento la localidad madrile?a de Alcal¨¢ de Henares, gobernado por el PP, 30.000 euros. Adem¨¢s, intent¨®, sin ¨¦xito, proponerle un proyecto relacionado con el deporte que les habr¨ªa supuesto unos ingresos de 300.000 euros. El 5 de enero de un a?o antes, los duques de Palma asistieron, acompa?ados de sus hijos, a la cabalgata de Reyes del municipio.

2005. La investigaci¨®n judicial califica de ¡°totalmente desproporcionados¡± los precios de Noos. Adem¨¢s, se atribuye al instituto la ¡°simulaci¨®n de la contrataci¨®n de servicios ficticios a entidades mercantiles o presumiblemente facturados por importe superior al servicio realmente prestado¡±. En el sumario figura un presupuesto de 1,2 millones de euros que pidi¨® para la organizaci¨®n en noviembre de un congreso de dos d¨ªas sobre Turismo y Deporte (Illes Balears Forum 2005. Por viajes y alojamiento de 100 personas se facturan 240.000 euros. De estos, 80.000 corresponden a ¡°cuatro comidas, tres cenas y seis coffee breaks¡± para esos invitados. Seg¨²n las facturas entregadas por Diego Torres, socio de Urdangarin y principal imputado en la causa, al menos 116.000 euros acabaron en la caja de la empresa Aizoon, propiedad del duque de Palma y de su esposa, la infanta Cristina.

2005. El diputado socialista Antonio Di¨¦guez destapa en Palma el asunto de manera discreta. Denuncia eses primer convenio de N¨®os con el Gobierno de Jaume Matas. No nombra a I?aki Urdangarin, pero resalta que se trata de un "p¨¦simo ejemplo de administraci¨®n de los dineros p¨²blicos". Detall¨® algunas partidas como 40.000 euros para un director de publicaciones y 50.000 para el director de la red de regiones.

2005. La Consejer¨ªa de Presidencia de la Comunidad Valenciana cita a financieros y comerciantes regionales a una reuni¨®n en el Museo Pr¨ªncipe Felipe con I?aki Urdangarin. El expresidente del Valencia Club de Futbol, Juan Bautista Soler, declara ante la polic¨ªa y el fiscal que ¡°se sinti¨® obligado¡± a aportar 30.000 euros al Instituto N¨®os ¡°debido a que era I?aki Urdangarin quien ped¨ªa¡±. El due?o del Villarreal, Fernando Roig, asegura haber pagado 690.000 euros para ¡°esponsorizar¡± el estadio de El Madrigal, en Castell¨®n. El ex presidente y ex due?o del Mallorca, Vicente Grande, comprometi¨® una cantidad menor, 10.000 euros.

2006. Un registro relacionado con el caso Palma Arena desvela un correo electr¨®nico fechado el 21 de marzo de 2006 a las 19.38. ¡°Se trata de un evento deportivo llamado World Beach Games. I?aki me ha comentado que estar¨¢s disponible en tu despacho¡±, relata un trabajador de Noos.

2006. La Generalitat Valenciana firma el 26 de mayo un convenio con el instituto de Urdangarin, a trav¨¦s de la Sociedad Gestora para la Imagen Estrat¨¦gica y Promocional de la Comunidad Valenciana. El Instituto N¨®os recibir¨¢ del Gobierno auton¨®mico un total de 1,7 millones de euros tras la firma de dos contratos. Uno de ellos, por 1,3 millones fue pagado a lo largo de tres a?os. Sin embargo, el segundo, firmado por otros tres millones, no lleg¨® a ejecutarse, aunque el instituto s¨ª percibi¨® 382.000 euros de la administraci¨®n valenciana.

2006. Semanas antes de renunciar, monta con su socio Diego Torres las fundaciones Aret¨¦ (sin apenas actividad) y Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social. Esta logra 144.000 euros entre 2007 y 2008 del Ayuntamiento de Madrid. La investigaci¨®n rechaza que Urdangarin se desvinculara del entramado. El fiscal relaciona al duque con actividades de la trama ¡°hasta hoy¡± a trav¨¦s de la empresa adquirida por el grupo N¨®os para efectuar la supuesta ocultaci¨®n de fondos en para¨ªsos fiscales, De Goes Center For Stakeholder Management. Fiscal¨ªa avala su afirmaci¨®n con datos y nombres aportados por la Agencia Tributaria y el Grupo de Delincuencia Econ¨®mica. Afirma que De Goes percibi¨® 300.000 euros de N¨®os y gener¨® ¡°salidas invisibles¡± de 420.000 y 50.000 euros fuera del pa¨ªs.

2007. Pese al supuesto abandono, se interviene un correo electr¨®nico en el que se habla del ¡°dinero dado por DT [DiegoTorres] e IU [las iniciales del hombre del yerno de don Juan Carlos]¡± para lanzar su nuevo ¡°proyecto¡±, la Fundaci¨®n Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social. En poco m¨¢s de dos a?os, esta nueva entidad recauda m¨¢s de 400.000 euros de donaciones de grandes empresas.

2008. Comienza el caso Palma Arena. El juez instructor Jos¨¦ Castro y los fiscales Juan Carrau y Pedro Horrach investigan en agosto el complejo deportivo, cuya construcci¨®n se dispar¨® desde los 48 millones de euros de la licitaci¨®n p¨²blica hasta 110 millones que el edificio cost¨® finalmente. De este caso surgir¨¢ el caso Urdangarin.

2009. Los duques de Palma se trasladan en verano a vivir a Washington con sus cuatro hijos. El cambio de domicilio de la hija menor de los Reyes de Espa?a se dijo entonces que obedec¨ªa a nuevos compromisos profesionales de I?aki Urdangarin.

2010. Diego Torres, el socio de Urdangarin, aporta en septiembre a los investigadores del caso Palma Arena 384 documentos relacionados con los contratos que el Instituto N¨®os suscribi¨® con el Gobierno balear. Se delimita la trama. El Instituto N¨®os, sin ¨¢nimo de lucro, y el resto de las empresas privadas con ¨¢nimo de lucro y propiedad de Urdangarin o Torres ten¨ªan ¡°el mismo domicilio social real y sus respectivos empleados desarrollaban sus servicios para el Instituto N¨®os, de forma tal que solo nominalmente cobraban la n¨®mina de una u otra sociedad¡±. Los autos judiciales citan el caso de Mar¨ªa Teresa Zazo Almagro, ¡°que figura, en a?os sucesivos, como empleada de las siguientes entidades: Instituto N¨®os, N¨®os Consultor¨ªa Estrat¨¦gica SL, Intuit Strategy Innovation Lab y Virtual Strategies, y que realmente su labor, independientemente de cual fuese la empresa contratante, era desarrollar servicios en relaci¨®n con los eventos y proyectos realizados por el Instituto N¨®os¡±.

2011. Diego Torres es imputado en junio como presidente y administrador ¨²ltimo del Instituto N¨®os, donde sustituy¨® a Urdangarin. En la causa est¨¢n implicados Torres, su esposa Ana Mar¨ªa Tejeiro, su cu?ado Miguel Tejeiro y otro cu?ado, el contable Marco Tejeiro. El d¨²o Torres-Urdangarin mont¨® una Babel mercantil: N¨®os Consultor¨ªa Estrat¨¦gica, Instituto N¨®os, Shiriaimasu, Intuit Strategy Innovation Lab, Virtual Strategies, Gecsa Formacion, Management for strategies, m¨¢s Aizoon, la Fundaci¨®n Deporte, Cultura e Integraci¨®n Social y la pantalla De Goes for Stakeholder. La casa de Torres y las sedes de las empresas fueron registradas por la polic¨ªa y el fiscal Pedro Horrach, que le interrog¨® durante horas.

2011. Una comisi¨®n policial encabezada por el fiscal anticorrupci¨®n de Baleares, Pedro Horrach, bajo la orden del juez Jos¨¦ Castro, instructor del caso Palma Arena, efect¨²a el 7 de noviembre en Barcelona el registro judicial de la sede del Instituto Noos, creado por I?aki Urdangarin, duque de Palma, esposo de la infanta Cristina de Borb¨®n.

2011. El juez Jos¨¦ Castro sostiene en sendos autos del 9 de noviembre que el duque de Palma, I?aki Urdangarin, esposo de la infanta Cristina de Borb¨®n, y el socio de este, Diego Torres, utilizaron presuntamente varias sociedades para ¡°apoderarse de fondos p¨²blicos¡± que recib¨ªa el Instituto N¨®os. El escrito de diligencias dictado por el juez para autorizar los registros considera que los hechos investigados son constitutivos de los delitos de falsedad documental, prevaricaci¨®n, fraude a la administraci¨®n y malversaci¨®n de caudales p¨²blicos.

2011. I?aki Urdangarin asegura en noviembre que defender¨¢ su ¡°honorabilidad e inocencia¡± en relaci¨®n con su gesti¨®n al frente del Instituto N¨®os: ¡°Cuando conozca los pormenores de las diligencias previas del Juzgado de Instrucci¨®n n¨²mero 3 de Palma de Mallorca, que en este momento son formalmente secretas, podr¨¦ pronunciarme sobre su contenido. Me defender¨¦ desde la convicci¨®n de que mi actuaci¨®n profesional ha sido siempre correcta¡±.

2011. La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n de Palma interroga en diciembre, en calidad de imputados a los ex directores generales de la empresa p¨²blica Ciudad de las Artes y las Ciencias (CACSA) de Valencia, Jorge Vela y Jos¨¦ Manuel Aguilar por su presunta implicaci¨®n en la firma de varios contratos entre la Administraci¨®n valenciana y el Instituto N¨®os. Jorge Vela, hermano del consejero de Hacienda del Gobierno valenciano, es ahora director del Instituto Valenciano de Finanzas. Jos¨¦ Manuel Aguilar trabaja en la empresa privada.

2011. Discurso del Rey del 25 de diciembre. ¡°Afortunadamente vivimos en un Estado de Derecho y cualquier actuaci¨®n censurable deber¨¢ ser juzgada y sancionada con arreglo a la ley. La justicia es igual para todos¡±.

2012. El juez Jos¨¦ Castro y el fiscal de Anticorrupci¨®n Pedro Horrach piden en enero conocer ¡°la historia registral completa¡± de las propiedades inmobiliarias de I?aki Urdangarin y de su empresa Aizoon, a medias con su esposa, la Infanta Cristina. Desde los movimientos en un banco extranjero hasta las operaciones con fincas e hipotecas. La decisi¨®n es posterior a los registros de las sedes barcelonesas de N¨®os, la incautaci¨®n de documentos sobre movimientos y dep¨®sitos. Tres departamentos de Hacienda (en Palma, Barcelona y Madrid) han emitido informes sobre este caso. Las dos viviendas investigadas est¨¢n ubicadas en las calles Pedralbes y Elisenda de Pin¨®s, de Barcelona. La segunda es la residencia de la pareja, el palacete familiar, hipotecado por m¨¢s de tres millones. En ambas casas se fijaron los domicilios mercantiles, las sedes de sus empresas particulares.

2012. El asesor fiscal y administrador de la trama del Instituto N¨®os, Miguel Tejeiro declara en febrero ante el juez como imputado. Afirma que I?aki Urdangarin y su socio Diego Torres dirig¨ªan a la par la red de empresas bajo sospecha judicial, conoc¨ªan todas sus actividades y tomaban decisiones. Ambos le ficharon y, adem¨¢s, le encomendaron montar una estructura fiscal internacional para pagar menos impuestos. Tejeiro y el abogado tambi¨¦n imputado Salvador Trinxet niega que la sociedad pantalla de N¨®os en Belice radicara en un para¨ªso fiscal.

2012. La infanta Cristina ha regresado a Espa?a para acompa?ar a su marido I?aki Urdangarin, quien declara este s¨¢bado 25 de febrero ante el juez Castro. El imputado lleg¨® un d¨ªa antes.

20 de enero de 2013. ¡°Desmedido ¨¢nimo de lucro¡±, es lo que atribuye el juez a Urdangarin y Torres, para los que pide una fianza de 8,1 millones. La Agencia Tributaria documenta otros tres posibles delitos contra Hacienda supuestamente cometidos por Urdangarin en 2007 y 2008, al haber dejado de declarar ingresos superiores a 120.000 euros en sendos a?os.

29 de enero de 2013. El juez cita a declarar como imputado a Carlos Garc¨ªa Revenga, secretario de las Infantas y extesorero de N¨®os, quien supervis¨® muchas de sus actividades.

15 de febrero de 2013. ?Reuni¨®n en Zarzuela? Torres declara ante el juez que ¨¦l y Urdangarin negociaron en 2004 en La Zarzuela la celebraci¨®n del foro Valencia Summit con el entonces presidente de la Generalitat, Francisco Camps, y la alcaldesa de Valencia, Rita Barber¨¢.

23 de febrero de 2013. Urdangarin, citado a declarar de nuevo por fraude fiscal. En el escrito, el juez tambi¨¦n establece que tambi¨¦n deben acudir a ofrecer su versi¨®n de los hechos el exsocio en el Instituto N¨®os, Diego Torres, y su esposa, Ana Mar¨ªa Tejeiro.

3 de abril de 2013. El juez imputa a la infanta Cristina, pero la Audiencia de Palma levanta la imputaci¨®n y recomienda que se investigue si cometi¨® un delito fiscal.

9 de octubre de 2013. Castro prueba que la Infanta us¨® dinero de Aizoon y se prepara para imputarla. El magistrado halla 150.000 euros de Aiz¨®on en una cuenta que us¨® la Infanta

14 de noviembre de 2013. El fiscal Pedro Horrach registra un escrito en el que sostiene, a lo largo de 30 p¨¢ginas, que no existen indicios de delito en la actuaci¨®n de la Infanta en relaci¨®n a los negocios de su marido y que, por tanto, no procede su imputaci¨®n en la causa.

8 de enero de 2014. El instructor imputa por segunda vez a la infanta Cristina, ya que considera que existen indicios suficientes de supuestos delitos de blanqueo de capitales y fraude fiscal que habr¨ªa cometido a trav¨¦s de Aizoon, la empresa cuya propiedad compart¨ªa al 50% con su marido.

8 de febrero de 2014. La infanta Cristina declara como imputada ante el juez instructor del caso N¨®os, Jos¨¦ Castro, en los juzgados de Palma.

10 febrero de 2014. La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n estudia solicitar entre diez y diecinueve a?os de prisi¨®n para Urdangarin.

26 febrero de 2014. Declara como imputado el abogado Francisco Jos¨¦ Carvajal, acusado de grabar a escondidas la declaraci¨®n judicial de la infanta.

29 abril de 2014. El expresidente de la Generalitat valenciana, Francisco Camps niega haberse reunido con Urdangarin?

31 mayo de 2014.? El vicealcalde de Valencia, Alfonso Grau, declara como imputado que la Fundaci¨®n Turismo Valencia contrat¨® al Instituto N¨®os porque lo presid¨ªa Urdangarin.

18 junio de 2014. El juez Castro pide a la Agencia Tributaria que aclare si Urdangarin pudo cometer delito fiscal en el IRPF de 2007 y 2008.