El secreto bancario se tambalea

La lucrativa industria financiera de los para¨ªsos fiscales est¨¢ viviendo una suerte de reconversi¨®n industrial para esquivar el cerco al que la est¨¢n sometiendo los pa¨ªses desarrollados. La crisis financiera internacional que asol¨® la econom¨ªa mundial en 2008 desat¨® una cruzada contra los centros offshore, t¨¦rmino que define en la jerga de las finanzas a los limbos fiscales. ¡°La ¨¦poca del secreto bancario se ha terminado¡±, manifest¨® el entonces presidente franc¨¦s, Nicolas Sarkozy, en la cumbre del G20 en 2009 donde se adoptaron las primeras decisiones conjuntas, aunque insuficientes, contra estos territorios que ofrecen ventajas tributarias y, sobre todo, protegen a sus clientes a trav¨¦s del velo del secreto bancario. Los avances impulsados por la OCDE y el G20 desde entonces han sido parsimoniosos, pero en el ¨²ltimo a?o han acelerado el paso para combatir la opacidad de estos centros.

Como reflejo de estos progresos est¨¢ la creciente colaboraci¨®n de Suiza, Andorra, Gibraltar o Luxemburgo en el intercambio de informaci¨®n sobre supuestos casos de corrupci¨®n en Espa?a, como los de la red G¨¹rtel, B¨¢rcenas o el fraude confeso de la familia Pujol. El pa¨ªs helv¨¦tico, incluso, remiti¨® de oficio datos sobre las cuentas secretas que el exconsejero madrile?o y exsenador Francisco Granados manten¨ªa en Ginebra. ¡°Gibraltar, Andorra o Suiza han aumentado la colaboraci¨®n, pero m¨¢s por la presi¨®n medi¨¢tica que por convencimiento¡±, explica Jos¨¦ Mar¨ªa Pel¨¢ez, miembro de la Organizaci¨®n de Inspectores de Hacienda del Estado (IHE). Este alto funcionario de la Agencia Tributaria precisa que, cuando hay una comisi¨®n rogatoria [procedimiento de auxilio judicial entre dos Estados] de un juez espa?ol a uno de estos pa¨ªses por un caso de narcotr¨¢fico o mafia, no suelen darse problemas. ¡°Los inconvenientes surgen cuando se trata de casos de corrupci¨®n si se alega fraude fiscal¡±, indica.

En cualquier caso, en los ¨²ltimos meses se han hecho progresos para combatir la opacidad de las jurisdicciones offshore. En abril pasado, Austria y Luxemburgo firmaron el convenio de acceso autom¨¢tico a informaci¨®n tributaria entre pa¨ªses de la UE, iniciativa que llevaba paralizada seis a?os. ¡°Esto no significa que se vayan a producir expediciones de pesca¡±, t¨¦rmino con que en el fisco denominan a la barra libre de datos tributarios de ciudadanos espa?oles en otro pa¨ªs, advierte Pel¨¢ez, quien se muestra cauto ante estos avances.

El pasado mayo, Suiza firm¨® junto a otros 47 pa¨ªses un acuerdo de intercambio de informaci¨®n autom¨¢tica siguiendo el nuevo modelo impulsado por la OCDE. ¡°Esto supone el fin del abuso del secreto bancario a efectos fiscales. Significa que los Gobiernos pueden realmente determinar el impuesto adecuado para las personas que pensaban que podr¨ªan esconderse en otras jurisdicciones¡±, proclam¨® entonces Pascal Saint-Amans, el responsable de impuestos de la OCDE. Si todos los pa¨ªses que suscribieron el pacto cumplen con lo acordado, el secreto bancario tiene fecha de caducidad: 2017. Pero estas naciones cuya econom¨ªa depende del secreto bancario saben que las comisiones rogatorias cursadas por jueces espa?oles para obtener datos fiscales de algunos de sus clientes est¨¢n da?ando el coraz¨®n de su negocio.

Desde el verano de 2009, Suiza ha recibido y contestado m¨¢s de 40 peticiones para indagar en el desv¨ªo de dinero de la red G¨¹rtel, que ha derivado en el encarcelamiento del extesorero del PP Luis B¨¢rcenas. Gracias a esa informaci¨®n se ha podido saber que B¨¢rcenas era un cliente preferente de la banca privada Lombard Odier y del Dresdner Bank, donde lleg¨® a amasar una fortuna de 47 millones de euros oculta al fisco espa?ol.

Las resistencias a perder una buena parte de su PIB cimentado en la banca privada siguen obstaculizando la investigaci¨®n. A las habituales maniobras de los despachos de abogados para impedir el acceso a esa informaci¨®n o retrasar su entrega a Espa?a, se sum¨®, hace dos meses, la decisi¨®n del Tribunal Penal Federal Suizo de dejar en suspenso la autorizaci¨®n que previamente hab¨ªa otorgado a la Audiencia Nacional espa?ola para que utilizase los datos bancarios de B¨¢rcenas.

En Andorra, la investigaci¨®n abierta por blanqueo de capitales contra el primog¨¦nito del matrimonio Pujol-Ferrusola y la herencia paterna del expresidente de la Generalitat tambi¨¦n ha abierto otra fisura en el hasta ahora bien guardado secreto bancario.