Rato se examina ante el juez de hasta 10 posibles delitos fiscales

El exvicepresidente econ¨®mico Rodrigo Rato lleva casi tres a?os de calvario judicial imputado por graves delitos. Hoy declara ante el juez de Plaza Castilla que le investiga por delito fiscal, alzamiento de bienes y blanqueo de capitales tras una denuncia de la Fiscal¨ªa de Madrid que situ¨® una enorme sombra de sospecha sobre los negocios particulares de quien fue director gerente del Fondo Monetario Internacional y presidente de Caja Madrid y Bankia.

Rato tiene abiertas otras dos causas judiciales en la Audiencia Nacional por falseamiento de cuentas en la salida a bolsa de Bankia y por administraci¨®n desleal y apropiaci¨®n indebida en el caso de las tarjetas black utilizadas en Caja Madrid por consejeros y directivos.

El ¨²ltimo proceso judicial al que se enfrenta Rato, relacionado con sus negocios particulares, motiv¨® el pasado 17 de abril una fotograf¨ªa de enorme impacto social que le mostraba detenido por la polic¨ªa saliendo de su vivienda para estar presente en el registro de su despacho profesional.

Un informe de la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (ONIF) destap¨® m¨²ltiples indicios de delito en los negocios de Rato y se convirti¨® en la base de la denuncia que present¨® la Fiscal¨ªa de Madrid contra el exvicepresidente econ¨®mico. En ese documento se apuntan 10 delitos fiscales que afectan a Rodrigo Rato. El juez y la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n le interrogan sobre esos indicios destapados por la Agencia Tributaria.

1.- Donaciones a sus hijos para ocultar su patrimonio. La Agencia Tributaria asegura que Rodrigo Rato don¨® a sus hijos en 2013 participaciones de varias de sus empresas, lo que supuso "una fuerte despatrimonializaci¨®n" del exvicepresidente. Los t¨¦cnicos de Hacienda apuntaban en negrita que exist¨ªa en esta operaci¨®n un posible riesgo de "transmisi¨®n de gran parte del patrimonio con la finalidad de eludir el pago de posibles responsabilidades pecuniarias futuras".

2.- Ampliaciones de capital con la sociedad mercantil opaca Kradonara. Hacienda considera que hay una segunda operaci¨®n de despatrimonializaci¨®n que llev¨® a cabo Rato. Tras donar a sus hijos diversas participaciones de sus empresas, volvi¨® a adquirir estas participaciones mediante ampliaciones de capital llevadas a cabo a trav¨¦s de la empresa Kradonara, una sociedad opacas, seg¨²n la Agencia Tributaria, porque su ¨²nico socio es una mercantil domiciliada en Gibraltar. Esa empresa gibraltare?a, Vivaway, es propiedad de Rato aunque para ocultar esa titularidad utiliza un fiduciario.

3.- Estructura brit¨¢nica para un hotel en Berl¨ªn. Rodrigo Rato es, seg¨²n el ministerio de Hacienda, propietario de un hotel en Berl¨ªn a trav¨¦s de una estructura opaca: la sociedad alemana Bagerpleta GMBH, propiedad a su vez de la sociedad espa?ola Kradonara. Esta firma recibi¨® mas de 6,5 millones de euros en divisas con origen en Reino Unido, Gibraltar y Luxemburgo, "que podr¨ªan corresponder a beneficios que no han tributado total o parcialmente", seg¨²n la Agencia Tributaria.

4.- Una sociedad pantalla de publicidad. Una empresa del sector de la publicidad, Cor Comunicaci¨®n, cuyo domicilio coincido con el de otras dos sociedades de Rodrigo Rato (Aurosur y Muinmo). Aunque seg¨²n la base de datos de Hacienda, Rato no figura entre los socios de esa empresa, es el propietario real de la misma junto a sus dos hermanos, uno de ellos ya fallecido. Hacienda considera que puede existir una posible ocultaci¨®n de parte de la titularidad real de Cor Comunicaci¨®n, que recibe facturas de empresas vinculadas a cambio de la prestaci¨®n de servicios cuya existencia pone en duda el informe de la Agencia Tributaria.

5.- Una entidad brit¨¢nica para ahorrar impuestos. Lilac Trading es una sociedad bit¨¢nica que vincula los negocios de Rodrigo Rato con los del empresario de la publicidad Pedro D¨ªez Mart¨ªnez. La Agencia Tributaria considera que a trav¨¦s de esta empresa, Rato no tribut¨® en el Impuesto sobre Sociedades de otra de sus empresas, Arada, por unos ingresos de 800.000 euros recibidos de Pedro D¨ªez Mart¨ªnez "en ejercicios no prescritos penalmente" .

6.- Una entidad paname?a que no tributa por IRPF. Rato es propietario, seg¨²n la base de datos de Hacienda, de 100 t¨ªtulos-valores de la entidad paname?a Westcastle Corporation por 2,36 millones de euros. La empresa est¨¢ domiciliada en Suiza. La Agencia Tributaria cree que existe un riesgo fiscal en esta operaci¨®n de Rato por la "posible no tributaci¨®n en IRPF por la adquisici¨®n de valores de una sociedad paname?a domiciliada en Suiza".

7.- La sospecha de las facturas internas. El entramado empresarial de Rodrigo Rato y su exmujer es "muy amplio". La Agencia Tributaria sostiene que ha observado una elevado facturaci¨®n interna lo cual, unido a la baja tributaci¨®n de este entorno de sociedades, "hace necesario investigar si todas las facturas que se entrecruzan responden a entregas de bienes o prestaciones de servicios reales y efectivos o bien se trata de una facturaci¨®n interna irregular y de conveniencia para evitar la correspondiente tributaci¨®n, basicamente en IVA e Impuesto sobre Sociedades".

8.- Movimiento de divisas. Hacienda afirma que el flujo de divisas entre las empresas de Rato y su familia "es muy superior a la que cabr¨ªa esperar a la luz de los balances de las sociedades analizadas con un importante flujo de divisas con paises de alto y medio riesgo entre los que destacan Pa¨ªses Bajos, Luxemburgo, Reino Unido, Estados Unidos, B¨¦lgica, Gibraltar e Irlanda". La Agencia Tributaria concluye que dado que el entorno de la familia Rato-Alarco "no tiene actividad exterior alguna con excepci¨®n del hotel berlin¨¦s, parece probable que todo o parte del tr¨¢fico exterior est¨¦ alejado de la realizaci¨®n de una actividad econ¨®mica real en el exterior".

9.- Operaciones con Estados Unidos, Dominica y Luxemburgo en 2012 y 2013. Rodrigo Rato realizo en 2012 y 2013 algunas "operaciones de entradas de divisas por invisibles", cobros y pagos sin contrapartida por 2,7 millones de euros en total. "Los conceptos reflejados no dejan claro el origen de estas divisas.

10.- Servicios profesionales facturados por personas jur¨ªdicas. Hacienda asegura que Rato factur¨® servicios de asesoramiento a Iberia, Telef¨®nica o Banco Santander, a trav¨¦s de cuatro de sus empresas: Kradonara, Cor Comunicaci¨®n, Muinmo y Explotaciones Caraba?a. "Se ha verificado la no tribuaci¨®n en el IRPF de Rodrigo Rato? por estos servicios de asesoramiento, as¨ª como la escasa o nula tributaci¨®n de esos servicios por sus sociedades.

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