Hisenda multar¨¤ Caja Madrid per ¨²s il¡¤legal del compte de targetes opaques

Les targetes negres que van utilitzar 79 consellers i directius de Caja Madrid i Bankia, sense cap tipus de control i fins ara considerades opaques al fisc, van ser auditades indirectament durant anys pel Ministeri d'Hisenda a trav¨¦s dels dos comptes als quals aquestes entitats financeres van adjudicar aquestes despeses ¡ª15,5 milions d'euros entre el 2003 i el 2012¡ª. Els inspectors de l'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria van descobrir que almenys el 36% de les despeses d'aquests comptes, als quals estaven vinculades les targetes, no eren dedu?bles, com pretenia Caja Madrid amb la intenci¨® de pagar menys per l'impost de societats corresponent als exercicis del 2004, 2005 i 2006, els ¨²ltims documentats pel Ministeri d'Hisenda davant l'Audi¨¨ncia Nacional.

Els t¨¨cnics de l'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria van defensar en les seves actes d'inspecci¨® que moltes de les despeses dels comptes, a les quals estaven assignades les targetes opaques,?no tenien ¡°relaci¨® directa i incontestable amb l'activitat de la societat¡±, per aix¨° Caja Madrid no es podia deduir aquestes quantitats per estalviar-se diners en el pagament de l'impost sobre societats.

El Ministeri d'Hisenda ha enviat diversa documentaci¨® de l'historial fiscal de Caja Madrid al jutge Fernando Andreu, que instrueix el cas del suposat ¨²s indegut de les targetes per part dels consellers i directius de Bankia i Caja Madrid.

En aquesta documentaci¨® figuren tres actes de conformitat, signades al juny del 2013 per l'inspector d'hisenda assignat al cas i per Jos¨¦ Guirao, director general de la Fundaci¨® Caja Madrid, corresponents als exercicis fiscals del 2004, 2005 i 2006.

En aquells tres anys, Caja Madrid va declarar en els dos comptes assignats a les targetes que utilitzaven els consellers i directius una despesa de 3,5 milions d'euros. Per¨° els inspectors d'hisenda nom¨¦s van donar per bons 2,2 milions, mentre que van considerar ¡°no dedu?bles¡± despeses per 1,3 milions.

El treball d'inspecci¨® de l'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria va comen?ar el 2009 i es va prolongar fins al 2013, interromput diverses vegades pel proc¨¦s de fusi¨® de Caja Madrid amb set caixes d'estalvi m¨¦s que va donar com resultat la creaci¨® de Bankia, i pel rescat de l'entitat amb 22.400 milions d'euros de l'erari.

Les dilig¨¨ncies dels inspectors d'hisenda van reclamar de Caja Madrid tots els detalls dels dos comptes ¡ª6.192.02 i 6.691.10¡ª en qu¨¨ es van comptabilitzar les despeses de les targetes. L'Ag¨¨ncia Tribut¨¤ria, segons es dedueix de la documentaci¨® enviada al jutge Andreu, va revisar durant anys els comptes assignats a les targetes; va admetre la major part d'aquestes despeses que es va deduir Caja Madrid en la declaraci¨® de l'impost sobre societats, i va considerar unes altres ¡ªun ter? aproximadament¡ª no procedents ni relacionades amb l'activitat de la societat.

Aquestes irregularitats detectades per Hisenda en les despeses de representaci¨® que Caja Madrid es volia deduir de l'impost sobre societats, han dut ara a imputar 79 consellers i directius d'aquesta entitat i de Bankia per entendre que van utilitzar la targeta de manera indeguda per a compres personals. Encara que el cam¨ª per arribar a aquesta conclusi¨® no ha passat pel Ministeri d'Hisenda.

Una auditoria interna de Bankia va detectar l'estiu del 2014 l'¨²s de targetes de cr¨¨dit per part de consellers i directius que no estaven emparades per la decisi¨® de cap ¨°rgan, ni en cap contracte o norma estatut¨¤ria. Bankia va posar aquests fets en coneixement del Fons de Reestructuraci¨® Ordenada Banc¨¤ria (FROB), que al seu torn va enviar tota la documentaci¨® a la Fiscalia Anticorrupci¨®.

Aquest ¨°rgan va enviar al jutjat les actuacions per considerar que podrien ser constitutives d'un delicte d'apropiaci¨® indeguda i un altre d'administraci¨® deslleial de consellers i directius de Caja Madrid, que ja eren investigats per altres q¨¹estions a l'Audi¨¨ncia Nacional.

El jutge Andreu va obrir una pe?a separada en qu¨¨ va comen?ar imputant els dos ¨²ltims presidents de Caja Madrid, Miguel Blesa i Rodrigo Rato, i el director financer de l'entitat, Ildefonso S¨¢nchez Barcoj; i va acabar imputant tots els consellers que van fer servir les targetes entre el 2003 i el 2012 i van gastar 15,5 milions en aquest per¨ªode de temps.

Fonts del Ministeri d'Hisenda van assenyalar ahir que ¡°les inspeccions no comproven qui fa la despesa, ¨¦s una investigaci¨® sobre l'impost sobre societats¡±. ¡°Els inspectors¡±, aclareixen, ¡°detecten les despeses no dedu?bles, per¨° no poden arribar als autors ni poden saber que aquests comptes estaven vinculats a una targeta. Hisenda fa comprovacions aleat¨°ries sobre milers de factures i en rebutja una part. Nom¨¦s es va poder comprovar l'origen quan es va dur a terme una investigaci¨® inform¨¤tica¡± per part del FROB o de Bankia, que van arribar fins al final.

Luxe no dedu?ble

Un inspector d'hisenda es va presentar a les oficines de Caja Madrid el 2 de novembre de 2006 i va redactar una dilig¨¨ncia en qu¨¨ assenyalava que l'entitat financera s'havia dedu?t 200.000 euros en l'impost sobre societats de tres exercicis (2001, 2002 i 2003) per despeses de representaci¨® que no complien amb els requisits regulats per al desgravaci¨® fiscal. L'inspector d'hisenda destacava que no eren dedu?bles ¡°les atencions amb empleats de la societat, lots de Nadal i obsequis a terceres persones¡±. Un representant de Caja Madrid va signar aquella dilig¨¨ncia, en qu¨¨ s'adjuntava una llista de despeses (vegeu imatge adjunta) que Hisenda no admetia com a dedu?bles. Entre aquestes hi figuraven joies, maletes, vins i rellotges de diferents marques de luxe. Les mateixes marques que apareixen en diverses despeses d'alguns consellers de Caja Madrid i Bankia fetes amb les seves targetes de cr¨¨dit.