El juez llama a declarar al presidente del Banco de Santander por las cesiones de cr¨¦dito

El juez de delitos monetarios, Miguel Moreiras, ha citado a declarar como presuntos inculpados al presidente del Banco de Santander, Emilio Bot¨ªn, y al consejero delegado, Rodrigo Echenique, en las diligencias previas que tiene abiertas a prop¨®sito de las operaciones de cesi¨®n de cr¨¦dito de nuda propiedad (usufructo) realizadas a trav¨¦s del citado banco en distintos lugares de Espa?a, seg¨²n fuentes de la Audiencia Nacional. Fuentes allegadas al banco declararon que ¨²nicamente hay discrepancias sobre 48 casos, de cantidades muy peque?as, sobre una masa de m¨¢s de 40.000 cr¨¦ditos, y afirmaron que "ni hay maquinaci¨®n por parte de la direcci¨®n del banco, ni operaci¨®n coordinada alguna, ni fraude fiscal, "ni las cesiones son un sistema ideado para blanquear dinero".

Un portavoz oficial del Banco Santander, consultado por este peri¨®dico, declar¨® lo siguiente: "El presidente de la entidad ha solicitado la m¨¢xima colaboraci¨®n de todos con la justicia para aclarar las discrepancias t¨¦cnicas que hayan podido existir con Hacienda, manifestando su disposici¨®n personal a actuar en el mismo sentido".Lo que se investiga son operaciones de cesi¨®n de cr¨¦ditos consistentes en la venta a terceros, por parte del banco, de cr¨¦ditos concedidos a particulares. La raz¨®n por la que el magistrado ha considerado pertinente citar a los directivos es que la inspecci¨®n de Hacienda afirma haber registrado irregularidades en operaciones de este tipo realizadas por oficinas del Banco de Santander en diferentes lugares de Espa?a.

Ese hecho, unido a la declaraci¨®n de un ex directivo del banco en Sevilla, ha hecho pensar a los responsables de la investigaci¨®n que las cesiones de cr¨¦dito no se efectuaban por iniciativa de los directores de cada sucursal, sino que respond¨ªan a una estrategia conjunta decidida en un alto nivel de responsabilidad dentro de la entidad financiera. Los delitos que se investigan son presuntas defraudaciones a la Hacienda P¨²blica y falsedades documentales, seg¨²n fuentes jur¨ªdicas.

Otras citaciones

Adem¨¢s del presidente y del consejero delegado, han sido tambi¨¦n convocados a declarar otros 16 empleados del mismo banco, entre el 29 de mayo y el 18 de junio. Estas personas son miembros de la asesor¨ªa jur¨ªdica y fiscal de la entidad financiera, directores, interventores, apoderados y jefes de operaciones de oficinas de Madrid, Albacete, Santa Cruz de Tenerife y Logro?o, entre otros. Cabe mencionar entre ¨¦stos a los abogados y asesores fiscales Jos¨¦ Luis Garc¨ªa-Mochales Correa, Gin¨¦s Navarro Fern¨¢ndez y Julio Banacloche, as¨ª como el director de operaciones de la oficina principal de Madrid, Jos¨¦ Lino y Garc¨ªa Villamar. El orden de comparecencias fijado por el juez Moreiras indica que tiene intenci¨®n de interrogar al presidente del Banco Santander despu¨¦s de haberlo hecho con empleados y ejecutivos de menor responsabilidad dentro de la citada entidad. financiera.

Junto a los cargos del Banco han sido citados tambi¨¦n a declarar seis titulares de contratos de cesi¨®n de cr¨¦dito. El magistrado trata de comprobar la autenticidad de las operaciones y conocer la identidad real de las personas que figuran como suscriptores de las cesiones de cr¨¦ditos, ya que la mayor¨ªa de ellos no reflej¨® las operaciones en su correspondiente declaraci¨®n de impuestos.

Las diligencias emprendidas por el juez de delitos monetarios tienen su origen en un informe del director general de la inspecci¨®n de Hacienda al fiscal jefe de la Audiencia Nacional, Jos¨¦ Aranda. ?ste ¨²ltimo puso el hecho en conocimiento inmediato del juzgado.

El informe elaborado por Hacienda se refiere a los ejercicios de 1987 a 1989, durante los cuales, el Banco Santander habr¨ªa realizado unas 40.000 cesiones de cr¨¦dito por valor de 400.000 millones de pesetas, para las que, en algunos casos, se han utilizado personas interpuestas. La utilizaci¨®n de testaferros en estas operaciones habr¨ªa convertido en opaca la identidad de los ¨²ltimos compradores.

Fuentes allegadas al Banco Santander explicaron que con motivo de las cesiones de cr¨¦ditos, el Santander y Hacienda mantuvieron discrepancias t¨¦cnicas que ya est¨¢n en v¨ªas de superaci¨®n. Seg¨²n las mismas fuentes las discrepancias estaban en si el banco deb¨ªa o no entregar la lista global de titulares de cr¨¦ditos cedidos o s¨®lo caso por caso, los que le fueran demandados; seg¨²n la inspecci¨®n de Hacienda se han observado presuntas irregularidades en 48 casos, de una masa de cr¨¦ditos cedidos de m¨¢s de 40.000. "Estos casos son de una cuant¨ªa muy peque?a", afirman las fuentes cercanas al banco: "En cuanto al alcance tributario de las cesiones no existe posibilidad de defraudaci¨®n por parte del banco puesto que la cesi¨®n est¨¢ muy definida en el ordenamiento, es legal. Estas cesiones, que tuvieron su auge en 1987, 1988 y parte de 1989 perdieron volumen a causa de una circular del Banco de Espa?a que afectaba dichas operaciones al coeficiente de caja y como consecuencia del nuevo r¨¦gimen fiscal, que las somet¨ªa a retenci¨®n. En definitiva, perdieron atractivo".

Por ¨²ltimo, los informantes fueron tajantes: "No hay manquinaci¨®n alguna parte de la direcci¨®n del banco, no hay ninguna operaci¨®n coordinada, no hay fraude fiscal ni es un sistema ideado para blanquear dinero negro.

Las discrepancias con Hacienda son meramente t¨¦cnicas como prueba el que la inspecci¨®n no haya levantado ning¨²n acta ni expediente sancionador alguno al Santander".

Asesores fiscales conocedores del informe de Hacienda confirmaron esta versi¨®n: se trata de cesiones de cr¨¦dito que en el momento de realizarlas eran legales y que no hay acusaci¨®n alguna de delito contra ning¨²n directivo del Santander; el asunto se basaba en una queja por negarse el banco a dar cierta informaci¨®n, pero se ha ido resolviendo en la medida en que esta informaci¨®n est¨¢ siendo aportada.