Conde cre¨® en Liechtenstein una fundaci¨®n para encubrir los movimientos de la 'trama suiza'

Mario Conde, Arturo Roman¨ª, Mariano G¨®mez de Lia?o, abogado y administrador del ex presidente de Banesto, y Francisco Javier Sitges, entonces presidente de Asturiana de Zinc, constituyeron en junio de 1989 la fundaci¨®n de familia Melvin con domicilio en Liechtenstein, punto de partida y base de operaciones de lo que se conoce como la trama suiza de Conde. Adem¨¢s, Sitges y G¨®mez de Lia?o, respectivamente, crearon sus propias fundaciones de familia con los nombres de Seasun y Atom. A partir de junio de 1990, las sociedades Kaneko SA, transformada m¨¢s tarde, seg¨²n necesidades de Conde en Kaneko Holding, Asni Invesments y Jamuna, intervinieron en operaciones presuntamente il¨ªcitas en Espa?a. Las fundaciones movieron unos fondos de, al menos, 7.000 millones de pesetas, que se suman a los 3.500 millones de las tres sociedades.

En el caso Banesto quedan todav¨ªa por despejar las inc¨®gnitas que derivan de la comisi¨®n rogatoria que el juez Manuel Garc¨ªa-Castell¨®n realiz¨® en Lausana, Suiza, los pasados d¨ªas 5 y 6 de febrero. El Tribunal Federal estudia en la actualidad el recurso presentado por el abogado de las sociedades suizas, del ex banquero y de Mariano G¨®mez de Lia?o y de Francisco Sitges contra la entrega de la declaraci¨®n del fiduciario Paolo Gallone a las autoridades espa?olas. El juez, al concluir las diligencias previas y el fiscal Florentino Orti, en su escrito de calificaci¨®n, advierten de que el tema de la trama suiza est¨¢ pendiente. Seg¨²n Paolo Gallone, que declar¨® como administrador, G¨®mez de Lia?o y Sitges le dieron instrucciones en 1990 para crear las tres sociedades suizas (Kaneko, Asni y Jamuna) y m¨¢s tarde le asign¨® la primera, Kaneko, para canalizar el patrimonio privado de Conde, mientras que las otras dos permanecieron formalmente como propiedad de Sitges y de G¨®mez de Lia?o (en concreto para Kaneko, Jamuna y Asni invesment). Kaneko transfiri¨® 2.595 millones, como si fuera un inversor extranjero, a la sociedad patrimonial de Conde Asebur Inversiones en 1991. La declaraci¨®n de Gallone revel¨® s¨®lo la punta del iceberg de la trama suiza. Las operaciones y la financiaci¨®n de las tres sociedades suizas creadas en 1990 estaban dirigidas por una fundaci¨®n de familia creada en el para¨ªso fiscal de Liechtenstein. Los contratos y los reglamentos de la Fundaci¨®n Melvin, que aparecen citados amplia mente por el periodista de EL PA?S Ernesto Ekaizer en su libro Vendetta, se formalizaron el 7 de junio de 1989 en Triesenberg (Liechtenstein). La Fundaci¨®n Melvin la formaron Mariano G¨®mez de Lia?o, Francisco Javier Sitges, Mario Conde y Arturo Roman¨ª. Estos dos fueron representados por G¨®mez de Lia?o hasta que plasmaron m¨¢s tarde su propia firma en los documentos. Tambi¨¦n firm¨® el documento el citado Paolo Gallone, que actu¨® como mandatario y administrador. El art¨ªculo 1 de la Fundaci¨®n de Familia Melvin establec¨ªa: "Los primeros benificiarios de la Fundaci¨®n de Familia Melvin son a raz¨®n del 25% cada uno: Francisco Sitges Men¨¦ndez, Mariano G¨®mez de Lia?o Botella, Arturo Roman¨ª Biescas y Mario Conde Conde, todos domiciliados en la casa de Mariano G¨®mez de Lia?o Botella, 15 Fernando el Santo, en Madrid". El art¨ªculo dec¨ªa, adem¨¢s, "que sus derechos de beneficiarios se extienden durante toda la vida a la totalidad de los activos de la Fundaci¨®n as¨ª como al conjunto de los beneficios de ella".El tipo de organizaci¨®n, con responsabilidades y poderes, se establece en el art¨ªculo 3: "Francisco Sitges y Mariano G¨®mez de Lia?o dispondr¨¢n de un poder individual de gesti¨®n y de administraci¨®n sobre la totalidad de los bienes de la Fundaci¨®n. Podr¨¢n igualmente disponer invidualmente de la totalidad de los activos de la Fundaci¨®n de Familia Melvin". Conde y Roman¨ª, seg¨²n el reglamento, ten¨ªan poder de disposici¨®n y de gesti¨®n limitado a sus partes respectivas, es decir, al 25% de los activos de cada uno.

El representante de la fundaci¨®n, seg¨²n el art¨ªculo 5, ser¨¢ Paolo Gallone, "en particular frente a los bancos". Ese art¨ªculo establece sus funciones: "El mandatario de la Fundaci¨®n cumple las siguientes funciones: a) administrar y gestionar esa tarea como buen padre de familia, seleccionando las inversiones m¨¢s seguras posibles, es decir aquellas en las cuales las contrapartidas son de primer orden; b) procede a las distribuciones de capital cuando es llamado a hacerlo; c) procede a la repartici¨®n y distribuci¨®n del capital en conformidad con el reglamento...". Seg¨²n el art¨ªculo 10, "la Fundaci¨®n podr¨¢ ser disuelta en cualquier momento, sea por decisi¨®n de los beneficiarios o por decisi¨®n del consejo".

El paso siguiente consisti¨® en la apertura de una cuenta en Banque Cantonale Vaudoise y ¨¦sta se hizo un d¨ªa m¨¢s tarde de formarse la fundaci¨®n, el 8 de junio. G¨®mez de Lia?o envi¨® un documento con el nombre Fuentes a Renato Galleti, directivo de dicho banco tambi¨¦n relacionado con esta trama. De hecho, Galletti ya administraba la cuenta de la fundaci¨®n Seasun, de Sitges, y lo har¨ªa m¨¢s tarde con la Fundaci¨®n Atom, de G¨®mez de Lia?o.

El cruce entre las fundaciones fue inmediato y, desde entonces, comenzaron a realizarse en cadena transacciones en las que participaban las sociedades ligadas a las fundaciones; aparecen diversas cuentas bancarias; otras sociedades domiciliadas en Liechtenstein, receptoras de importantes transferencias. La Fundaci¨®n Melvin s¨®lo sobrevivi¨® 56 d¨ªas a la intervenci¨®n de Banesto por parte del Banco de Espa?a. Fue disuelta el 22 de febrero de 1994. La Fundaci¨®n Atom, de G¨®mez de Lia?o, se disolvi¨® el 16 de diciembre de ese a?o, un d¨ªa despu¨¦s de la entrada de Roman¨ª en la c¨¢rcel. La de Sitges, Seasun, por el contrario, renov¨® estatutos en abril de 1994.

En total, las transacciones cruzadas en las tres fundaciones (Melvin, Atom y Seasun) superaron los 7.000 millones de pesetas. En la contabilidad de las fundaciones queda acreditado que las sociedades Kaneko, Asni y Jamuna fueron creadas por orden de la Fundaci¨®n Melvin (es decir Conde, Sitges, G¨®mez de Lia?o y Roman¨ª) y sus gastos pagados con cargo a la fundaci¨®n, en la Banque Cantonale Vaudoise, seg¨²n los datos aportados en el libro Vendetta.

Seg¨²n todos los indicios, hay razones para suponer que es una parte m¨¢s de las operaciones ocultas de Conde, ya que tras la disoluci¨®n de la Fundaci¨®n Melvin, el ex banquero comenz¨® a operar con sociedades de Holanda: Ge So Co Geophysics y Asuma.

Una fruct¨ªfera amistad

Fue Francisco Sitges quien se dedic¨® a acumular conocimientos, a mediados de los a?os ochenta, en el para¨ªso fiscal de Liechtenstein, donde se jugaba la partida de la evasi¨®n fiscal internacional, y se contaba con el anonimato y la discreci¨®n m¨¢s absoluta de testaferros, abogados y banqueros. Sitges y G¨®mez de Lia?o se conocieron en 1988 a iniciativa de Mario Conde y se hicieron grandes amigos. Sitges, amigo del rey y gran cazador, ten¨ªa gran atractivo para G¨®mez de Lia?o y su cliente-amigo-socio Mario Conde. Adem¨¢s, presid¨ªa una empresa del grupo Banesto, Asturiana de Zinc, que pronto pas¨® a ser un cliente de primera fila del despacho de abogados Asesores de Derecho, de Mariano G¨®mez de Lia?o.

Fue este ¨²ltimo quien asesor¨® a la empresa en sus negociaciones con la canadiense Curragh Resources para que ¨¦sta entrase en el capital de la espa?ola, en 1989. Y para que, a su vez, AZSA tomase una participaci¨®n en Curragh. G¨®mez de Lia?o represent¨® a la sociedad espa?ola en el consejo de administraci¨®n de la canadiense. Su bufete cobr¨® 300 millones por ¨¦ste y otros asesoramientos.