Una inspecci¨®n fiscal que G¨®mez de Lia?o intent¨® paralizar confirma sus v¨ªnculos con Conde y Roman¨ª

La c¨¦lebre inspecci¨®n fiscal de la Agencia Tributaria iniciada en 1995 sobre Mariano G¨®mez de Lia?o, que ¨¦ste y el ex presidente de Banesto, Mario Conde, intentaron paralizar en la operaci¨®n chantaje al Gobierno socialista, destapa in¨¦ditos cruces financieros entre las sociedades patrimoniales de G¨®mez de Lia?o, Conde y Arturo Roman¨ª, el que fuera vicepresidente del banco. El informe considera "que determinadas operaciones particulares realizadas por Mariano G¨®mez de Lia?o con personas del c¨ªrculo del banco se han podido disfrazar como de servicios profesionales".

La inspecci¨®n fiscal fue solicitada en los primeros meses de 1995 por el juez Manuel Garc¨ªa-Castell¨®n tras declarar Mario Conde, en diciembre de 1994, que Mariano G¨®mez de Lia?o era su "administrador real". Este informe fue aportado al caso Banesto por la hasta hace d¨ªas directora del Departamento de Inspecci¨®n Financiera y Tributaria, Pilar Valiente.Son en total 54 p¨¢ginas con la descripci¨®n de las operaciones, sus financiaciones y cruces patrimoniales, incluyendo dos tipos de anexos, uno con dos facturas cobradas por el bufete del citado abogado, Asesores en Derecho, y otro con el "soporte contable" de las operaciones del libro diario de la sociedad Do?a Ascensi¨®n, SA (Dasa), propiedad de Mariano G¨®mez de Lia?o al 99,97% desde el 20 de julio de 1990.

El informe analiza m¨²ltiples operaciones, algunas de ellas ya profundizadas en el caso Banesto, como la presunta estafa de Promociones Hoteleras. Pero concretamente en una de ellas, la compraventa de Carnes Estell¨¦s, est¨¢n casi todos los que son: G¨®mez de Lia?o, Conde y Roman¨ª.

El informe se?ala que Dasa (G¨®mez de Lia?o) adquiri¨®, el 19 de abril de 1993, 14.988 acciones de la sociedad Carnes Estell¨¦s, SA, por un importe de 102 millones de pesetas, cantidad que fue pagada a trav¨¦s de cuatro talones de Pandesco, filial de Banesto, contra una cuenta de Dasa. El 1 de julio de 1993 Dasa vend¨ªa la mitad de las acciones, es decir 7.494 t¨ªtulos, a Valyser por 228,5 millones, con lo cual se gener¨® una plusval¨ªa de 177,3 millones. De un precio pagado por acci¨®n de 6.810 pesetas se pas¨® en dos meses y medio a un valor de 30.491 pesetas.

Longanor y Asebur Inversiones

Seg¨²n la Agencia Tributar¨ªa, el 1 de julio "se refleja en el documento de venta de las acciones que el pago de la transacci¨®n ser¨¢ realizado a Dasa o a la persona o entidad que ¨¦sta designe. En virtud de ello, Dasa transfiere el total del importe de la venta a la sociedad, Longanor, sin pasar por cuentas de tesorer¨ªa de Dasa".?Qui¨¦n es Longanor? Se trata de una sociedad patrimonial de Arturo Roman¨ª, que es cotitular con la sociedad Nort-Activos de varias cuentas bancarias. ?Quien es el administrador -¨²nico de Nort-Activos? Es una sociedad: Los Carrizos de Castilblanco, donde a su vez, hasta diciembre de 1993, estaban Conde y Asebur Inversiones.

La venta de Carnes Estell¨¦s no solo registra las huellas de la relaci¨®n entre las sociedades patrimoniales Dasa (G¨®mez de Lia?o) y Longanor (Roman¨ª). "En el ¨²ltimo asiento del 2 de noviembre de 1993", apunta el informe, "aparece Asebur Inversiones [Mario Conde-Kaneko Holding] como cesionario de la deuda que Longanor ten¨ªa con Dasa".

En el nacimiento del que m¨¢s tarde terminar¨ªa siendo el llamado grupo oculto de Mario Conde, Euman-Valyser, los pr¨¦stamos de sociedades del ex banquero, en el periodo 1989-1991, fueron decisivos. Seis sociedades de Conde (Valores Castellanos, Campo del Azufre, Inversiones Carcabuey, Valores Frechos, Luyega, y Asebur Inversiones) prestaron fondos por alrededor de 830 millones de pesetas a Valyser y otras sociedades relacionadas con ¨¦sta.

En el informe de la Agencia Tributaria sobre G¨®mez de Lia?o se advierte que aquellos apoyos crediticios se repitieron entre Conde y su abogado y "administrador real". As¨ª, el 9 de octubre de 1991 se firm¨® entre Dasa (G¨®mez de Lia?o) y Campo del Azufre (Conde) un contrato por el cual las partes abrieron "en su contabilidad una cuenta rec¨ªproca en la que se anotar¨¢n las partidas deudoras y acreedoras a favor y en contra de cada uno de los contratantes devengando un inter¨¦s del 16,5%".

El informe agrega que el 1,0 de octubre de 1991 Dasa reflej¨® en su contabilidad "una entrega por Campo del Azufre de 37 millones sin que aparezca dicho importe en cuentas de tesorer¨ªa, siendo la contrapartida de Valyser". Sin embargo, el 9 de octubre Dasa manifiesta haber recibido los 37 millones de Campo del Azufre. Y el 7 de enero de 1992 y 3 de septiembre de 1992 "se producen entregas de dinero de Campo del Azufre a Dasa por importes respectivos de 37,5 millones y 8 millones, ingres¨¢ndose en bancos".

Cruces accionariales

Tambi¨¦n subraya el informe los cruces entre Dasa y la principal sociedad patrimonial de Conde, Asebur Inversiones, entre mayo de 1991 y noviembre de 1993. El 7 de mayo de 1991, Dasa firm¨® con Asebur un contrato privado de cuenta corriente por el cual, del mismo modo que con Campo del Azufre, se abren cuentas en las respectivas contabilidades. El 10 de mayo de 1991, entraron en Dasa tres cheques de Asebur por 95,2 millones; Asebur ingresa otros 11,2 millones y el 10 de octubre de 1991 aparece en contabilidad que G¨®mez de Lia?o recibe de Asebur 23 millones. En 1993 se producen operaciones similares por 25,7 millones y 20 millones.La Agencia Tributaria se?ala que las operaciones de Do?a Ascensi¨®n -nombre de la madre de G¨®mez de Lia?o- reflejan el "car¨¢cter personalista de dicha sociedad", la "utilizaci¨®n que realiza G¨®mez de Lia?o para efectuar operaciones en unos casos personales y en otros, relacionadas con el Grupo Euman" y la "utilizaci¨®n de la sociedad como v¨ªa de financiaci¨®n de determinadas operaciones realizadas por Mariano G¨®mez de Lia?o".