La juez Palacios investiga fondos de Conde para determinar si el ex banquero cometi¨® delito fiscal

La juez Teresa Palacios, que tramita la pieza de responsabilidad civil de Mario Conde y los dem¨¢s acusados en el caso Banesto, ha librado varios oficios para conocer la situaci¨®n de las propiedades del ex banquero al tiempo que se ha interesado ante la Agencia Tributaria para aclarar ingresos de 1993 que el ex banquero no ha incluido en su declaraci¨®n de la renta. Se trata de 125 millones de pesetas recibidos de Suiza por su hija Alejandra Conde.

El teniente fiscal de la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n, Luis L¨®pez Sanz, a cargo del caso Banesto, solicit¨® el pasado 29 de diciembre una serie de diligencias en la llamada pieza separada de responsabilidad civil de Mario Conde. Aunque las diligencias previas han sido elevadas para el juicio oral que tiene lugar en la Audiencia Nacional, el Juzgado Central de Instrucci¨®n n¨²mero 3 sigue tramitando la cobertura de las responsabilidades pecuniarias impuestas en el auto de apertura de juicio oral a todos los acusados. Se trataba de 16.280 millones de pesetas. En el caso de Conde, ¨¦ste deb¨ªa cubrir, individual y solidariamente, 10.125 millones. La fianza, l¨®gicamente, no fue depositada. Hasta el momento no se ha practicado el embargo de propiedades del ex banquero, que, en virtud de una separaci¨®n de bienes de 1990, ya no figuran a su nombre.

La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n, seg¨²n fuentes solventes, estima que la acusaci¨®n en el juicio oral contra Conde y sus colaboradores debe ser complementada con una acci¨®n que permita recuperar, en su momento, al menos una parte de las cantidades de tra¨ªdas. Por ello, ha propuesto dos tipos de diligencias que la juez Palacios ha puesto en pr¨¢ctica la semana pasada.

Las ocho fincas

Una de esas diligencias se refiere a conocer la situaci¨®n de ocho fincas. Siete de ellas est¨¢n filera de Madrid: dos est¨¢n situadas en Sevilla (Dehesa Cuarto del Rinc¨®n y Cuarto de los Carrizos); otras dos, en Lora del R¨ªo (Dehesa del Viar o Lagunillas y Dehesa de las Anonas), y otras tres, en Ciudad Real (La Salceda, La Salceda Nueva y La Salceda Robledosa). La octava es la finca de la calle de Triana, n¨²mero 63, de Madrid.

Las fincas de Sevilla y de Ciudad Real ya han sido aportadas por Conde como fianza hipote caria para asegurar su libertad en el caso Argentia Trust, en el que se le impuso una fianza de 2.000 millones de pesetas y que, al ser cubierta con bienes inmuebles y no con dinero o avales bancarios, debe alcanzar, seg¨²n la ley, a 4.000 millones. Los bienes dados en garant¨ªa a¨²n son objeto de estudio por la Sala de lo Penal, secci¨®n primera, de la Audiencia Nacional, que le impuso un auto de prisi¨®n con fianza en el mes de marzo del a?o pasado, cuya ejecuci¨®n fue suspendida m¨¢s tarde, en abril de 1997.

La segunda diligencia propuesta por el fiscal y librada por la juez Palacios se refiere a unos ingresos de 125 millones de pesetas. Seg¨²n un informe de la Oficina Nacional de Inspecci¨®n (ONI) de la Agencia Estatal de Administraci¨®n Tributaria, que consta en las diligencias del caso Banesto, la hija de Conde —Alejandra Conde Arroyo, entonces menor de edad— efectu¨® en 1993 cuatro operaciones de tr¨¢fico de divisas (entrada de invisibles o cobros al exterior) por un importe de 299,5 millones de pesetas.

Tres de esas operaciones fueron registradas como pr¨¦stamos concedidos por no residentes a residentes, dep¨®sitos constituidos por no residentes con plazo de amortizaci¨®n de un a?o o inferior y participaciones de residentes en la propiedad de empresas distintas de las materializadas en acciones. Sin embargo, hay una cuarta operaci¨®n, con ingresos de 125 millones de pesetas, realizada el 9dejulio de 1993 a trav¨¦s del Banco Urquijo.

Los fondos procedieron de Suiza. Se trata de cobros por tres conceptos: "asesor¨ªa y representaci¨®n jur¨ªdica, redacci¨®n y certificaci¨®n de documentos o instrumentos legales; servicios de contabilidad, auditoria, tenedur¨ªa de libros y declaraci¨®n de impuestos, y asesor¨ªa administrativa relacionada con la planificaci¨®n y la organizaci¨®n, mejoras y con troles de costes, eficiencia y otros, as¨ª como la administraci¨®n de recursos humanos, relaciones con los empleados y otros".

Posible delito

Seg¨²n el fiscal, Conde incluy¨® en su declaraci¨®n de la renta de 1993 a su hija en su unidad familiar. "Sin embargo, dice, "en la base imponible de su declaraci¨®n, ese ingreso de 125 millones no aparece incluido".

En dicha declaraci¨®n, se?ala el fiscal, "se dan como ingresos un total de 533 millones de pesetas, y en el ejercicio 1993 el acusado Conde recibi¨® rendimientos del trabajo por un total de 531 millones de Banesto, Corporaci¨®n e Iberdrola. Con estos datos se deduce que en principio, y salvo aclaraciones posteriores por parte de la Agencia Tributaria, no se incluyeron como ingresos los ya citados 125 millones percibidos por Alejandra Conde. Arroyo procedentes de Suiza".

La juez, recogiendo la propuesta del fiscal, recaba de la Agencia Estatal de Administraci¨®n Tributaria "que informe si ese ingreso de 125 millones pudo ser incluido en alg¨²n otro concepto de la declaraci¨®n de Mario Conde o si por cualquier otra v¨ªa se ha procedido a tributar por esa cantidad". El fiscal se?alaba en su escrito que, "caso de con firmarse [no tributaci¨®n], su pondr¨ªa la existencia de un delito contra la Hacienda p¨²blica".