Hacienda no inici¨® hasta el pasado viernes la inspecci¨®n de los fondos secretos del BBVA

La Agencia Tributaria notific¨® el pasado viernes al BBVA el inicio de una comprobaci¨®n general de las cuentas correspondientes a los ejercicios 1998 a 2000, as¨ª como a los titulares de los 22 planes de pensiones creados en marzo de 2000 a trav¨¦s de un para¨ªso fiscal para otros tantos consejeros y ex consejeros de la entidad procedentes del BBV. La Agencia Tributaria decidi¨® proceder a esa comprobaci¨®n general despu¨¦s de haber tenido noticias por la prensa y no directamente del Banco de Espa?a del expediente sobre cuentas secretas, cuyas investigaciones se iniciaron 14 meses antes.

La Agencia Tributaria ha tardado dos semanas en actuar desde que se supo la apertura del expediente disciplinario del Banco de Espa?a porque no tuvo informaci¨®n sobre la existencia de las cuentas secretas hasta que se hizo p¨²blico. Seg¨²n diferentes fuentes consultadas, el Banco de Espa?a no inform¨® a Hacienda de su investigaci¨®n sobre el uso de sociedades en para¨ªsos fiscales por parte del BBVA, pese a las implicaciones fiscales del asunto. Esta pr¨¢ctica de compartimentos estancos es la habitual y funciona tambi¨¦n con la Comisi¨®n Nacional del Mercado de Valores (CNMV), sobre todo en lo relativo al sistema financiero.

La notificaci¨®n de que se iba a iniciar la comprobaci¨®n de la entidad se produjo el pasado viernes y fue anunciada ese mismo d¨ªa por el secretario de Estado de Hacienda, Estanislao Rodr¨ªguez Ponga, tambi¨¦n presidente de la Agencia Tributaria. Abarca los ejercicios 1998 a 2000 e incluye los 22 fondos de pensiones creados en marzo de ese ¨²ltimo a?o en Alico a trav¨¦s de fondos procedentes de Jersey y de los que son titulares otros tantos consejeros del banco. Esos fondos se reintegraron como beneficios extraordinarios (dentro del cap¨ªtulo de otros resultados extraordinarios, pero sin especificar la procedencia) con cargo al 2000.

La comprobaci¨®n se incia despu¨¦s de que en noviembre del pasado a?o, los inspectores de la Oficina Nacional de Inspecci¨®n (ONI) asignados a la entidad terminaron el trabajo correspondiente a los ejercicios 1996 y 1997, en lo relativo al BBVA. Pero a¨²n les quedaba pendiente alg¨²n aspecto de Argentaria. En las actas abiertas por presuntos fraudes fiscales (algunas por cantidades importantes) de aquellos ejercicios no figura nada relativo a cuentas en para¨ªsos fiscales.

La comprobaci¨®n sobre los ¨²ltimos ejercicios del BBVA ser¨¢ realizada por un nuevo equipo de inspectores, aunque la decisi¨®n de que hubiera una rotaci¨®n ya estaba adoptada con anterioridad, seg¨²n fuentes del entorno de Hacienda. ?sta va a ser una pr¨¢ctica habitual a partir de ahora, en lo que respecta a la comprobaci¨®n de grandes empresas.

En el caso del BBVA, la primera actuaci¨®n ser¨¢ comprobar la declaraci¨®n del impuesto de sociedades de 2000, presentada en 2001. En esa declaraci¨®n, el banco aflor¨® como beneficios extraordinarios fondos por valor de 37.000 millones de pesetas (222,37 millones de euros) procedentes en su mayor parte de los citados fondos de pensiones. La entidad pag¨® los impuestos (el 35%) de forma global, pero Hacienda no consider¨® necesario pedir explicaciones sobre su origen. Tampoco aparece explicado en la Memoria ni en el informe de la auditor¨ªa. Seg¨²n fuentes solventes, el auditor no tiene que reflejarlo si la entidad demuestra que ha cumplido la ley informando al Banco de Espa?a.

Rodr¨ªguez Ponga

Adem¨¢s del hecho de que la inspecci¨®n fiscal no hubiera detectado nada por s¨ª misma, la incomodidad de Hacienda con el caso es cada d¨ªa mayor. En especial, por el hecho de que sea Rodr¨ªguez Ponga el que est¨¦ al frente de la investigaci¨®n de una entidad en la que trabaj¨® como asesor fiscal. Ayer, el secretario de Econom¨ªa del PSOE, Jordi Sevilla, dijo que Rodr¨ªguez Ponga no era la persona 'id¨®nea' para dirigir las investigaciones y pidi¨® que 'se inhiba p¨²blica y formalmente', informa Pilar Marcos.

Rodr¨ªguez Ponga form¨® parte de la aseor¨ªa fiscal del BBVA durante cinco a?os, como responsable del ¨¢rea internacional. Hacienda y el banco dijeron ayer que estuvo entre 1992 y 1997, aunque el propio ministerio difundi¨® en noviembre pasado, poco despu¨¦s de que Rodr¨ªguez Ponga sustituyera a Enrique Gim¨¦nez-Reyna como secretario de Estado tras el esc¨¢ndalo Gescartera, que hab¨ªa estado en el banco desde 1989, cuando estaba en el despacho de J y B Cremades, donde se mantuvo hasta 1992. El dato es importante ya que el juez Baltasar Garz¨®n investiga al antiguo BBV por la creaci¨®n en 1989 de sociedades en para¨ªsos fiscales, a trav¨¦s de su filial Privanza.