El BBVA gestion¨® sus cuentas secretas a trav¨¦s de una fundaci¨®n en Liechtenstein

La comisi¨®n ejecutiva del Banco de Espa?a adopt¨® el 15 de marzo el acuerdo de poner en marcha un expediente disciplinario al Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA) y a diecis¨¦is personas que hab¨ªan sido miembros de la Comisi¨®n Delegada Permanente y otros consejeros o altos cargos, dos de los cuales ya han fallecido. La decisi¨®n tuvo lugar exactamente catorce meses despu¨¦s de que los entonces presidentes del Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Emilio de Ybarra, y Francisco Gonz¨¢lez, visitaran, la tarde del 19 de enero de 2001, el despacho del gobernador del Banco de Espa?a, Jaime Caruana.

Francisco Gonz¨¢lez hab¨ªa hablado antes de esa cita con el gobernador y le hab¨ªa puesto sobre aviso de que le informar¨ªan sobre un asunto muy delicado: la existencia de una trama de operaciones ocultas en el exterior. Estas hab¨ªan comenzado durante el viejo Banco de Vizcaya y continu¨® con la gesti¨®n del Banco Bilbao Vizcaya. Durante trece a?os de intensa actividad, la trama exterior hab¨ªa arrojado unos beneficios extraordinarios de 37.850 millones de pesetas (227,5 millones de euros). Ese dinero fue ocultado a la contabilidad del viejo Banco de Vizcaya y, despu¨¦s, a la del Banco Bilbao Vizcaya. Los dos presidentes afirmaron que Ybarra hab¨ªa informado parcialmente sobre esas operaciones a Gonz¨¢lez en septiembre de 2000, un a?o despu¨¦s de la fusi¨®n entre el BBV y Argentaria.

'Unos 1,5 millones de d¨®lares se destinaron a campa?as electorales en un pa¨ªs latinoamericano'

'Los hechos ponen de relieve aspectos que hacen necesaria su valoraci¨®n disciplinaria'

El acuerdo del viernes 15 de marzo (que se publica ¨ªntegro) sigui¨® al informe de la inspecci¨®n del Banco de Espa?a sobre la documentaci¨®n aportada por el BBVA tras la reuni¨®n del 19 de enero entre los presidentes y el gobernador.

Seg¨²n ese informe, al que EL PA?S ha tenido acceso, firmado el 11 de marzo de 2002, el Banco Bilbao Vizcaya realiz¨® sus actividades ocultas a la contabilidad interna sobre la base de dos patas: un trust en el para¨ªso fiscal de Jersey, Islas del Canal, el llamado T.532, y su correspondiente sociedad, Sharington Company Inc; y, la otra pata, una fundaci¨®n, la Amelan Foundation, constitu¨ªda en el para¨ªso fiscal de Liechtenstein. Estas dos estructuras sustituyeron a partir de finales de 1991 a otras cuatro sociedades de Jersey que hab¨ªan desarrollado una primera fase de actividades en el exterior sin control institucional y contable desde Espa?a, entre 1987 y 1991.

En las dos fases diferenciadas, la actividad result¨® intensa y, a juzgar por las cifras analizadas por la inspecci¨®n, produjo beneficios extraordinarios que el BBVA aflor¨® en su primer ejercicio de banco fusionado.

El informe de la inspecci¨®n consta de 42 p¨¢ginas y se extiende, incluyendo anexos documentales hasta la p¨¢gina 227.

Seg¨²n el informe, recogido parcialmente en el acuerdo del d¨ªa 15, los servicios de inspecci¨®n 'no han podido realizar aun una verificaci¨®n de la evoluci¨®n de los fondos de dicha estructura. Dicha verificaci¨®n est¨¢ pendiente de un trabajo previo de ordenaci¨®n y validaci¨®n que se ha encargado al BBVA en escrito de 24 de enero de 2002'.

Seg¨²n el informe, no se ha podido verificar las operaciones de otras dos estructuras (Amerit Foundation, otra fundaci¨®n de Liechtenstein, y Ramina Trust, domiciliada en Islas Caim¨¢n), aunque las primeras estimaciones indican que est¨¢n aparentemente inactivas. La mayor parte de las operaciones tuvieron lugar antes de la fusi¨®n entre el BBV y Argentaria. El BBV utiliz¨® algunos fondos, por ejemplo, para operaciones en Venezuela y en M¨¦xico.

En el primer pa¨ªs citado, contribuy¨® con dos pagos por valor de algo m¨¢s de 1,5 millones de d¨®lares a la campa?a electoral del candidato a la presidencia, Hugo Ch¨¢vez, en diciembre de 1998, con el argumento de proteger los intereses de su entidad ante una eventual nacionalizaci¨®n bancaria. Para ello, el BBV decidi¨® constituir un trust, el llamado T.541, con la compa?¨ªa Excelsior cuyo beneficiario era el Banco Provincial de Venezuela. Se realizaron pagos de 525.586 d¨®lares y 1 mill¨®n a la sociedad Concertina N.V. Sin embargo, seg¨²n la inspecci¨®n, el BBVA no ha aportado documentos sobre el destinatario ¨²ltimo de estos pagos.

Una de las operaciones significativas, del orden de los 3.300 millones de pesetas, tuvo lugar en marzo de 2000, esto es, seis meses despu¨¦s que los dos bancos, BBV y Argentaria, ya estaban fusionados. Se trata de la constituci¨®n de 22 fondos de pensiones en Estados Unidos con la firma ALICO a nombre de consejeros del banco, que actuaron como fiduciarios para constituir los fondos. Este patrimonio fue reintegrado recientemente a Espa?a. De acuerdo con la inspecci¨®n, cuyas conclusiones se recogen en el acuerdo, 'seg¨²n el se?or Ybarra la constituci¨®n de esos fondos ten¨ªa como objetivo ¨²ltimo adquirir una participaci¨®n en Bancomer por cuenta de BBVA'. Esta operaci¨®n finalmente concluy¨® con ¨¦xito.