Las auditor¨ªas revelan una compra de sellos sobrevalorados en 60 millones de euros

Las ¨²ltimas auditor¨ªas depositadas en el registro mercantil por Afinsa y F¨®rum Filat¨¦lico, las dos empresas dedicadas a la compraventa de sellos intervenidas por los jueces por una supuesta estafa a 350.000 clientes, revelan m¨²ltiples anomal¨ªas. Entre ellas, una compra de un lote de sellos que Afinsa vendi¨® a los clientes por un precio tan superior al de mercado que tuvo que provisionar fondos por m¨¢s de 60 millones de euros para devolver a los compradores el dinero pagado por esos timbres sobrevalorados. Es s¨®lo una de las incidencias recogidas en las auditor¨ªas correspondientes al ejercicio de 2004.

Las empresas encargadas de las auditor¨ªas, de escasa relevancia en su sector, hicieron algunas salvedades en relaci¨®n con la valoraci¨®n de los sellos que tienen ambas empresas -"no se puede comprobar la adecuaci¨®n del precio de cada lote de sellos o de cada sello"- y de los gastos que dedicaban a provisionar los fondos destinados a cubrir eventuales riesgos.

Esas auditor¨ªas deber¨ªan haber sido examinadas por la Administraci¨®n p¨²blica, seg¨²n establece la Ley, que, a trav¨¦s de una disposici¨®n transitoria, regula desde noviembre de 2003 este sector: "Las empresas que comercialicen sellos, obras de arte y antig¨¹edades deber¨¢n someter sus documentos contables a auditor¨ªa de cuentas realizada por un profesional inscrito en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas. Las personas o entidades sujetas a auditor¨ªa de cuentas conforme a la presente disposici¨®n deber¨¢n remitir copia del informe de auditor¨ªa a las autoridades competentes en materia de consumo". La ministra de Sanidad, Elena Salgado, interpret¨® ayer que "autoridades competentes en materia de consumo" son las comunidades aut¨®nomas. El PP mantiene la teor¨ªa de que la administraci¨®n competente en este caso que afecta a todo el territorio espa?ol es la central, y por tanto compete al Gobierno de Zapatero el control de esas empresas.

Lo que sigue resume parte de los principales aspectos de las auditor¨ªas:

- Recompra multimillonaria de sellos. F¨®rum Filat¨¦lico, a la que la Agencia Tributaria atribuye un desfase patrimonial de 2.400 millones de euros, ten¨ªa comprometida la recompra de sellos a clientes por valor de 5.258 millones de euros en un plazo de 15 a?os. Al mismo tiempo, ten¨ªan comprometida la venta de sellos por importe de 3.804 millones. Ese desfase superior a los 1.400 millones de euros, seg¨²n respondi¨® ayer un portavoz de la empresa a este peri¨®dico, podr¨ªa compensarse con "la incorporaci¨®n de nuevos clientes".

La polic¨ªa mantiene que la estafa consist¨ªa en que las dos empresas filat¨¦licas abonaban los intereses a sus clientes no con los beneficios obtenidos como consecuencia de la revalorizaci¨®n de los sellos con el paso del tiempo, sino con los ingresos obtenidos por las nuevas incorporaciones al "negocio piramidal".

- 60 millones de euros de p¨¦rdidas en un lote de sellos sobrevalorado.

La auditor¨ªa de Afinsa correspondiente a 2004 relata un episodio especialmente grave que pas¨® inadvertido para todas las autoridades. Ese a?o, Afinsa adquiri¨® un lote de sellos bajo el t¨ªtulo de "Espec¨ªmenes" que coloc¨® entre sus clientes.

Tras hacer su negocio habitual, la auditor¨ªa revela que Afinsa descubri¨®, tras recabar la opini¨®n de "reconocidos expertos", que el valor del lote "Espec¨ªmenes" era muy inferior al del precio de venta a los clientes. Como ten¨ªa un compromiso con esos compradores de que no perder¨ªan el dinero invertido, tuvo que devolverlo, y para ello provision¨® unos fondos por valor de 60,8 millones de euros.

- Sellos en manos de terceros. Afinsa, cuando se habla en su auditor¨ªa de las existencias en materia de sellos que posee, distingue entre las que tiene en su poder (por valor de 110 millones de euros) y las que est¨¢n en poder de terceros: 11,4 millones. Y esos terceros son: Afinsa Portugal, Filagest, GMAI central de compras, Greg Manning Auctions, Philagroup, Scrivener's Stamps, Coins and Collectibles. De dichas firmas, Greg Manning, firma norteamericana participada por Afinsa, es la que posee el mayor volumen de sellos. Afinsa declara su participaci¨®n en dos sociedades extranjeras: la suiza De Rosa Internacional (1,3 millones de francos suizos) y la norteamericana Greg Manning (2,3 millones de d¨®lares). Tambi¨¦n participar¨ªa o ha participado en sociedades extranjeras como Filagent Nederland (Pa¨ªses Bajos), Filagenzia (Italia), Philagentur (Alemania), De Rosa SPA (Italia), Doocotlect (Suiza), Afinsa Investimentos (Portugal) y Greg Manning Asia (EEUU). Por su parte, F¨®rum participar¨ªa, en Monfrague Insurance Company (Irlanda). La investigaci¨®n de Hacienda apunta a que muchas de estas empresas no existen realmente.

- Bajo inspecci¨®n del fisco. Las auditor¨ªas de las sociedades intervenidas dan cuenta de que sent¨ªan el aliento de Hacienda en su nuca: "La sociedad (F¨®rum Filat¨¦lico) est¨¢ siendo objeto de inspecci¨®n fiscal por los siguientes conceptos y periodos:

-Impuesto sobre sociedades: a?os 1998 a 2001.

-Impuesto sobre el valor a?adido: junio de 1999 a diciembre de 2001.

-Retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimiento de trabajo y profesionales: junio 1999 a diciembre de 2001.

Debido a las diferentes interpretaciones que pueden darse a las normas fiscales, los resultados de la inspecci¨®n para los a?os sujetos a la comprobaci¨®n pudieran dar lugar a pasivos fiscales de car¨¢cter contingente, cuyo importe no es posible cuantificar de una manera objetiva en la actualidad. No obstante, en opini¨®n de los administradores de la sociedad, las contingencias que pudieran derivarse de estas actuaciones no deber¨ªan afectar significativamente a las cuentas anuales adjuntas", escriben los auditores.

- El prestigio de las auditoras. Gestynsa y Carrera Auditores son las dos firmas que auditan las ¨²ltimas cuentas de F¨®rum Filat¨¦lico y Afinsa.

La cadena SER revel¨® ayer que el Instituto de Contabilidad y Auditor¨ªa de Cuentas -el ¨®rgano encargado de regular y de examinar las auditor¨ªas- ha sancionado en 2002 a las firmas que se encargaron de las cuentas de las dos filat¨¦licas intervenidas ahora por los jueces.

El expediente sancionador, seg¨²n inform¨® ayer la cadena SER, fue comunicado el pasado mes de abril, antes de que la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n presentara la querella contra F¨®rum Filat¨¦lico y Afinsa.