Afinsa y F¨®rum crearon una red de sociedades fantasma para compras falsas en el extranjero

Sociedades fantasma, sobreprecios en las compras que realizaban en el extranjero, descuadre entre lo que adquir¨ªan a los proveedores y lo que posteriormente vend¨ªan a sus clientes. Son s¨®lo algunas de las irregularidades destapadas en la investigaci¨®n judicial de las actividades de las sociedades Afinsa y F¨®rum Filat¨¦lico, que captaban el dinero de ahorradores particulares. En total, ambas reunieron unos 350.000 clientes en m¨¢s de 25 a?os de funcionamiento.

Los inspectores de Hacienda han destapado sofisticadas estrategias empresariales que los directivos de Afinsa y F¨®rum pusieron en pr¨¢ctica durante a?os para mantener vivo el negocio. Los investigadores afirman incluso que las dos empresas intervenidas por los jueces mantuvieron negocios con proveedores extranjeros que estaban inmersos en procesos legales por graves delitos. ?stas han sido las principales razones para que la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n les acuse de delitos contra la hacienda p¨²blica, blanqueo de capitales, insolvencia y falsedad documental.

La Agencia Tributaria abri¨® una investigaci¨®n por la liquidaci¨®n del IVA, IRPF e impuesto de sociedade

El seguimiento por distintos pa¨ªses europeos a empresas vinculadas a las dos firmas acredit¨® que no exist¨ªan

La investigaci¨®n de Hacienda descubri¨® que las adquisiciones de las filat¨¦licas no coincid¨ªan con las ventas de proveedores

Las primeras investigaciones sobre Afinsa y F¨®rum Filat¨¦lico comenzaron en 1998 y han durado, en una primera fase, hasta 2002. Seg¨²n algunas fuentes, las investigaciones se iniciaron porque las compras que realizaban en el extranjero no casaban con las ventas producidas en Espa?a.

Este desfase llev¨® a los investigadores hasta los proveedores que suministraban los sellos a las dos sociedades filat¨¦licas que controlan el mercado. Se les reclamaron las facturas y se comprob¨® que no casaban -por muy altas o muy bajas- con las compras que, en algunas ocasiones, hab¨ªan declarado Afinsa y F¨®rum Filat¨¦lico.

La comprobaci¨®n de la fidelidad de las facturas no fue f¨¢cil, ya que la mayor parte de los proveedores de estas dos sociedades filat¨¦licas est¨¢n en el extranjero, principalmente en Estados Unidos, Alemania y Reino Unido.

Estas sociedades levantaron sospechas porque no declaraban todas las compraventas de sus clientes, personas f¨ªsicas, por valor superior a 3.000 euros, como obliga la ley.

S¨ª lo hac¨ªan cuando los que interven¨ªan eran empresas, personas jur¨ªdicas, pero no los peque?os clientes, argumentando que era informaci¨®n confidencial.

En el caso de F¨®rum, exist¨ªan diferentes pr¨¢cticas. Una de ellas consist¨ªa en pagar un precio que no correspond¨ªa a los sellos adquiridos. Preguntados los responsables de F¨®rum, explicaron que hab¨ªan destruido una parte de los sellos comprados, una explicaci¨®n que nunca ha convencido a la Administraci¨®n.

Los investigadores sospechan que con este sistema se podr¨ªa haber sacado dinero fuera de Espa?a con la apariencia de una compra simulada. Si no, no se explica la justificaci¨®n de pagar precios por encima de los vigentes en el cat¨¢logo.

En otra ocasi¨®n, la pr¨¢ctica de F¨°rum consist¨ªa en sobrevalorar los precios de los sellos que ten¨ªa en Espa?a y que colocaba a los clientes. Cuando los investigadores preguntaban c¨®mo era posible ingresar cantidades tan altas por los sellos, las justificaciones tampoco fueron convincentes.

Con el paso del tiempo, se lleg¨® a la conclusi¨®n de que el origen de todo estaba en los proveedores y las sociedades de las que dec¨ªan adquirir los pliegos. En este cap¨ªtulo las sorpresas fueron importantes. Algunos de los mayoristas resultaron ser comerciantes que ten¨ªan con causas abiertas en los tribunales de sus respectivos pa¨ªses por diferentes irregularidades.

Otras sociedades, de las que exist¨ªan facturas, sencillamente no exist¨ªan en Alemania, Reino Unido o Estados Unidos, principales mercados. Era otra f¨®rmula para sacar dinero fuera de Espa?a.

En el caso de F¨°rum, otra de las l¨ªneas de investigaci¨®n se abri¨® porque manejaba una gran cantidad de sellos de alta calidad y rareza. En este caso, se llevaron los sellos hasta los t¨¦cnicos de la F¨¢brica Nacional de Moneda y Timbre para su an¨¢lisis. Estos especialistas compararon algunos ejemplares con las colecciones de la F¨¢brica Nacional y determinaron, en varias ocasiones, que algunas condiciones t¨¦cnicas de los sellos eran sospechosas. As¨ª comenz¨® la l¨ªnea de investigaci¨®n de la falta de autenticidad de algunos pliegos que estaban comercializ¨¢ndose.

Tambi¨¦n la investigaci¨®n lleg¨® a la conclusi¨®n de que tanto Afinsa como F¨®rum Filat¨¦lico compart¨ªan pr¨¢cticas, lo que aument¨® las sospechas generales sobre un funcionamiento fraudulento continuado.

En una ocasi¨®n, cuando se estaba intentando comprobar la veracidad de una compra por la que se hab¨ªa pagado un importante precio, los investigadores fueron m¨¢s lejos. En este caso, pidieron a las autoridades de Alemania que, antes de que el paquete saliera del pa¨ªs, en la misma frontera, se detuviera el env¨ªo y se procediera a su apertura. Las autoridades accedieron y la sorpresa fue m¨¢xima cuando en el interior del valioso paquete con destino a Madrid s¨®lo hab¨ªa recortes de peri¨®dicos. Otra vez, se hab¨ªa pagado por nada, aunque la aparente compraventa justificaba la salida de una importante cantidad de dinero.

La Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n tom¨® las investigaciones hace un a?o aproximadamente y continu¨® avanzando en la comprobaci¨®n del funcionamiento de Afinsa y F¨®rum Filat¨¦lico.

Los propios auditores de Afinsa alertaron de las dudas sobre la valoraci¨®n de los sellos. En 2004, apuntaron que Afinsa tuvo unas p¨¦rdidas de 60,6 millones de euros por la diferencia entre el precio al que Afinsa deb¨ªa recomprar a clientes una partida de filatelia denominada "espec¨ªmenes" y el valor estimado de mercado de esta partida. "Afinsa tiene prevista la compra a sus clientes por el precio m¨ªnimo comprometido [de] la referida mercanc¨ªa y la posterior enajenaci¨®n [de la misma] por un precio inferior establecido en base al dictamen pericial", se?alaba en la memoria la auditor¨ªa de Gestynsa Auditores Externos. Esta partida supon¨ªa el 12% de los ingresos de Afinsa y el 17% del activo total.

Adem¨¢s, Afinsa tambi¨¦n tuvo abierta otra investigaci¨®n por la liquidaci¨®n del impuesto de sociedades, el IVA y las retenciones del IRPF.