"Terra M¨ªtica sab¨ªa que pagaba facturas falsas"

El inspector de la Agencia Tributaria encargado de analizar la contabilidad de la trama empresarial que defraud¨® a la Hacienda P¨²blica 4,4 millones de euros y cobr¨® cerca de 10 millones a la empresa Terra M¨ªtica (participada por la Generalitat Valenciana, que tiene el 20% de las acciones) por trabajos nunca realizados, informes nunca redactados o material nunca entregado ha detallado ante el juez todas las irregularidades descubiertas durante su investigaci¨®n. En su declaraci¨®n, el inspector, cuya identidad quiere mantener en el anonimato la Agencia Tributaria, se?ala que Terra M¨ªtica ha cometido "dolo en cuanto que ha deducido unas facturas con conocimiento de que eran falsas y ha perjudicado a la hacienda p¨²blica".

La empresa del parque tem¨¢tico "ha deducido unas facturas conociendo que eran falsas", declar¨® el inspector fiscal

"Hay empresas que emiten tres facturas con el mismo n¨²mero y en el mismo a?o e incongruencias en los precios"

"Preguntados los trabajadores, por lo general, no reconoc¨ªan haber estado trabajando en estas obras"

Se lleg¨® a realizar facturas antes de que las empresas estuvieran en funcionamiento

Su relato ante el juez, del pasado 3 de julio, consta en el sumario del caso al que ha tenido acceso EL PA?S. Para la investigaci¨®n, la Agencia Tributaria cont¨® con la colaboraci¨®n de la Seguridad Social y del Servicio de Empleo de la Generalitat, para conocer el historial de las empresas implicadas, muchas de las cuales carec¨ªan de trabajadores en el momento en que facturaron los trabajos o, en alg¨²n caso, acababan de constituirse. El inspector de Hacienda tambi¨¦n pudo acceder a la informaci¨®n facilitada por los bancos en los que las distintas empresas ingresaban y sacaban el dinero obtenido por su actividad irregular.

Lo que sigue es un resumen de las principales revelaciones del inspector de Hacienda al juez:

- Trabajadores inexistentes. Uno de los datos que permitieron a Hacienda saber que las facturas eran falsas fue que algunas de las empresas no ten¨ªan trabajadores para realizar los encargos. La Agencia Tributaria solicit¨® a la Seguridad Social la relaci¨®n de trabajadores que hab¨ªan participado. "Estamos ante obras, obras p¨²blicas en algunos casos, en muchos casos, donde existe una cadena de contrataci¨®n de contratistas y subcontratistas (...) ser¨ªa de sentido com¨²n llevar una relaci¨®n de trabajadores. Se han requerido a determinadas empresas que han recibido estas facturas. Por lo general, manifestaban que no las ten¨ªan. Incluso, preguntados los trabajadores, por lo general no reconoc¨ªan haber estado trabajando en estas obras".

- Fraude en la facturaci¨®n. Otro de los aspectos analizados es la propia facturaci¨®n, donde Hacienda apreci¨® "incongruencias". "Hab¨ªa empresas que emit¨ªan hasta tres facturas con el mismo n¨²mero en el mismo a?o, estoy pensando en Altos del Carrichal, que tiene hasta tres veces repetida la factura 11, est¨¢ en el informe 3. Una era por la obra real, porque s¨ª ten¨ªa trabajadores contratados para la obra de unos adosados en Vinalesa. Exist¨ªan trabajadores, exist¨ªa la factura 11 por esos trabajos. Y luego exist¨ªan otras dos facturas con el mismo n¨²mero", dijo el inspector al juez.

- Anomal¨ªas en los precios. Y hab¨ªa "facturas cuyo orden secuencial num¨¦rico no coincid¨ªa con el orden temporal". "Hab¨ªa incongruencias en cuanto a precios. Los mismos trabajos, o pr¨¢cticamente los mismos trabajos, que el proveedor facturaba a una de estas empresas eran posteriormente facturado por el que las recib¨ªa a su cliente a un precio que a veces hasta superaba el triple del importe. En algunos casos, hemos detectado errores que se repet¨ªan durante varios meses, que no es l¨®gico".

El Juzgado de Instrucci¨®n n¨²mero 3 de Valencia que investiga la trama ha tomado ya declaraci¨®n a casi los 32 imputados. El pr¨®ximo d¨ªa 25 lo har¨¢ a 13 testigos, entre ellos, el actual director del parque, John Fitzgerald.

La declaraci¨®n ante el juez del inspector de Hacienda que firm¨® el informe que sirvi¨® para que la Fiscal¨ªa de Valencia presentara una denuncia y se abriera una causa para investigar la trama no deja lugar a dudas respecto a la implicaci¨®n de la empresa Terra M¨ªtica en este proceso irregular. El inspector de Hacienda tiene claro que exist¨ªa una trama organizada en cuatro escalones de empresas que iban endos¨¢ndose pagar¨¦s para pagar facturas creadas por las m¨¢s modestas por servicios nunca prestados. Las defensas de los imputados creen que el informe es parcial y que las conclusiones no han sido comprobadas, que muchas de las obras que el representante de Hacienda dice que no se han hecho no han sido inspeccionadas sobre el terreno. Y Terra M¨ªtica, adem¨¢s de negar su participaci¨®n en la trama, se considera, en todo caso, v¨ªctima de una estafa. Pero el inspector de Hacienda es contundente: esa cadena de facturas la acababa pagando Terra M¨ªtica. Esa sucesi¨®n de endosos, ese trasiego de facturas que acababa cobrando una mercantil que ni siquiera hab¨ªa realizado el presunto servicio, acababa en Terra M¨ªtica en muchos casos, cuando no en otras tres sociedades situadas a su mismo nivel. Ese entramado se ha convertido en un procedimiento por supuestos delito fiscal, falsificaci¨®n de documento mercantil, alteraci¨®n contable y estafa.

- Testaferros. El informe que sirvi¨® de base para denunciar a las 20 empresas y a los 32 responsables de las mismas, entre ellos cinco ex directivos de Terra M¨ªtica Parque Tem¨¢tico de Benidorm, SA, que en su mayor¨ªa ya han declarado. Dos de los imputados han evidenciado el mecanismo de fraude: se constitu¨ªan sociedades, al frente de las cuales hab¨ªa testaferros, cuyo objeto era servir a otras con mayor volumen de negocio para proveerlas de facturas falsas que, a su vez, servir¨ªan para estafar a Hacienda al menos 4,4 millones de euros en los ejercicios de 2000 y 2001.