Jubilarse como aut¨®nomo

E s frecuente que quienes han trabajado siempre para "otros", como trabajadores por cuenta ajena y, por tanto, cotizando al R¨¦gimen General, acaben su vida profesional montando alg¨²n peque?o negocio, convirti¨¦ndose as¨ª en trabajadores por cuenta propia y pasando a cotizar a un r¨¦gimen distinto, el R¨¦gimen Especial de los Trabajadores Aut¨®nomos o RETA. A la hora de acercarse la edad de jubilaci¨®n surge entonces la preocupaci¨®n de c¨®mo va a afectar a nuestra futura pensi¨®n este "tr¨¢nsito" de reg¨ªmenes.

El derecho laboral espa?ol permite totalizar todas las cotizaciones efectuadas a los distintos reg¨ªmenes de la Seguridad Social, tanto en lo que respecta al reconocimiento de la pensi¨®n como en lo que se refiere al c¨®mputo de su cuant¨ªa, siempre que tales cotizaciones no se superpongan.

La pensi¨®n ser¨¢ reconocida en el r¨¦gimen en el que se hayan efectuado las ¨²ltimas cotizaciones, con aplicaci¨®n de sus normas, pero siempre que en dicho r¨¦gimen se re¨²nan las condiciones para causar derecho a la prestaci¨®n. Si no fuera as¨ª, ser¨¢ competente el r¨¦gimen en el que hubiera cotizado antes, si se cumplen en el mismo los requisitos para causar derecho a la jubilaci¨®n. Si tampoco se cumpliesen los requisitos, la pensi¨®n se causar¨¢ en el r¨¦gimen en el que est¨¦n acreditadas el mayor n¨²mero de cotizaciones.

Esto supone que aunque se haya estado cotizando largo tiempo al R¨¦gimen General, si en los ¨²ltimos a?os se cotiza al RETA, puede suceder que al final se deba reconocer la pensi¨®n conforme a sus reglas, m¨¢s desfavorables para los beneficiarios que las del R¨¦gimen General. Pi¨¦nsese, por ejemplo, en la imposibilidad de integrar las lagunas de cotizaci¨®n.

Quiz¨¢ el mayor inconveniente sea el relativo a su cuant¨ªa. La pensi¨®n se calcula sobre las bases de cotizaci¨®n de los ¨²ltimos 15 a?os, por lo que a efectos de concretar la futura pensi¨®n es clave mantener un alto nivel de cotizaci¨®n en los ¨²ltimos a?os de actividad. De esta forma, de nada sirve haber cotizado durante a?os al R¨¦gimen General por la base m¨¢xima si luego pasamos a cotizar por una inferior. Empero, mantener el derecho a una pensi¨®n de "alto nivel" implica cotizar por las bases superiores, lo que para un aut¨®nomo, cuando se inicia un negocio, puede suponer un gasto considerable.