Hacienda acusa a 198 espa?oles por presunta evasi¨®n de impuestos en Liechtenstein

La Agencia Estatal de la Administraci¨®n Tributaria (AEAT) ha enviado a la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n informaci¨®n sobre 80 dep¨®sitos bancarios en Liechtenstein, con 198 titulares y beneficiarios individuales con residencia en Espa?a, para su investigaci¨®n por la posible comisi¨®n de delito fiscal por un valor m¨ªnimo de 23 millones de euros.

Seg¨²n ha informado hoy la Agencia Tributaria en un comunicado, los dep¨®sitos corresponden a grupos familiares con varios titulares y beneficiarios diferentes.

La AEAT culmina as¨ª el an¨¢lisis de informaci¨®n sobre ciudadanos espa?oles incluidos en las listas de cuentas y dep¨®sitos bancarios en Liechtenstein, y confirma que se han producido "regularizaciones voluntarias extempor¨¢neas" por los mismos motivos del a investigaci¨®n.

Aunque la Agencia no ha hecho p¨²blico el montante total de las presuntas evasiones de impuestos, los titulares o beneficiarios de los 80 dep¨®sitos habr¨ªan cometido un fraude por un importe m¨ªnimo de 23,7 millones de euros si se tiene en cuenta que la legislaci¨®n espa?ola considera delito cualquier operaci¨®n fraudulenta que supere los 120.000 euros, por lo que los 198 espa?oles identificados habr¨ªan cometido, cada uno de ellos, un fraude, como m¨ªnimo, de este importe. As¨ª, la cifra conjunta defraudada ascender¨ªa, al menos, a 23,7 millones de euros.

No obstante, es muy probable que esta cantidad se vea ampliamente superada, dado que en los otros pa¨ªses donde tambi¨¦n se han iniciado investigaciones por cuentas opacas a un n¨²mero similar de ciudadanos como Italia o Suecia, el importe defraudo se estima en 400 millones y 1.000 millones de euros, respectivamente.`

De hecho, los datos de la Agencia Tributaria de 2006, los ¨²ltimos sobre los que se tiene informaci¨®n, revelan que el importe enviado a la Fiscal¨ªa por delitos fiscales y blanqueo de capitales ascendi¨® a 3.000 millones de euros, una estimaci¨®n realizada de forma bastante "prudente", seg¨²n fuentes de este organismo.

Si se confirma la existencia de delito fiscal, los beneficiarios de estos dep¨®sitos investigados ahora por la Fiscal¨ªa Anticorrupci¨®n podr¨ªan enfrentarse a penas de prisi¨®n de entre uno y cuatro a?os, as¨ª como a una multa del s¨¦xtuplo de la cuant¨ªa defraudada.

Coordinaci¨®n con otros pa¨ªses

Las administraciones tributarias de Espa?a, Australia, Canad¨¢, Francia, Italia, Nueva Zelanda, Suecia, Reino Unido y Estados Unidos, entre otros, trabajan de manera coordinada tras descubrirse cuentas y dep¨®sitos bancarios en Liechtenstein con el prop¨®sito de evadir el pago de impuestos.

El organismo que dirige Luis Pedroche apunt¨® que descubrimientos como este confirman las conclusiones del Foro de Administraci¨®n Tributaria de la OCDE de establecer los est¨¢ndares de transparencia e intercambio efectivo de intercambio efectivo de informaci¨®n respecto a las operaciones realizadas en para¨ªsos fiscales.

Las inversiones espa?olas en Liechtenstein suman 22,11 millones de euros en los ¨²ltimos quince a?os, si bien desde 2005 no se han contabilizado inversiones nacionales en este para¨ªso fiscal, seg¨²n datos del Ministerio de Industria, Turismo y Comercio.

El mayor volumen de inversi¨®n espa?ola en Liechtenstein se registr¨® en el a?o 1993, con 7,04 millones de euros, seguido de 2005 con 6,4 millones de euros, 1996 con 4,89 millones de euros, 1999 con 2,13 millones de euros y 1995 con 1,11 millones de euros.

Adem¨¢s, las inversiones espa?olas en Liechtenstein, estado incluido en la lista de para¨ªsos fiscales de la OCDE, ascendieron a 268.100 euros en el ejercicio de 1998, a 233.540 euros en 1997 y a 23.710 euros en 1994.

95 millones en para¨ªsos fiscales

La inversi¨®n espa?ola en los denominados para¨ªsos fiscales se situ¨® en 95 millones de euros en el primer semestre de 2007, lo que supone una disminuci¨®n del 50,7% en comparaci¨®n con los 193 millones contabilizados en el mismo per¨ªodo de 2006.

De esta forma, los fondos destinados a para¨ªsos fiscales reducen su peso en el conjunto de la inversi¨®n espa?ola en el extranjero, al pasar del 0,5% del total en el primer semestre de 2006 al 0,3% en la primera mitad del pasado a?o.

Los datos correspondientes al primer semestre de 2007 ponen de manifiesto un cambio de tendencia en relaci¨®n con el ejercicio anterior, puesto que en 2006 la inversi¨®n espa?ola en para¨ªsos fiscales se dispar¨® un 221,4%, hasta 238 millones de euros, represetando el 0,4% de la inversi¨®n total.