El BBVA revela que sufri¨® p¨¦rdidas de 1.618 millones en Espa?a en 2014

La ca¨ªda de la prima de riesgo espa?ola y la subida de precio de los bonos en todo el mundo ha provocado que se disparen las plusval¨ªas latentes en la cartera de deuda del BBVA, seg¨²n los datos que publica la entidad en la memoria de sus cuentas anuales, que la empresa ha puesto a disposici¨®n de sus accionistas. En total, entre deuda y acciones, y restando las minusval¨ªas latentes, el banco tiene plusval¨ªas sin realizar de 4.863 millones.

La mayor parte de las plusval¨ªas se concentran en deuda del Estado espa?ol (y otras administraciones espa?olas). Son 2.290 millones de plusval¨ªa por solo 55 de minusval¨ªas en la cartera de deuda p¨²blica contabilizada como activos disponibles para la venta. Tambi¨¦n destacan las plusval¨ªas en la cartera de deuda mexicana. En total, las plusval¨ªas latentes en valores de deuda disponibles para la venta suman 4.181 millones, a los que restar 566 millones de minusval¨ªas. El a?o pasado, el banco ten¨ªa en esta deuda 1.964 millones de plusval¨ªas por 704 de minusval¨ªas.

En cuanto a la cartera de acciones, el banco tiene plusval¨ªas latentes de 1.356 millones por p¨¦rdidas sin realizar de 108 millones, cuando el a?o pasado solo ten¨ªa 109 millones a favor por 57 en contra. El salto se debe sobre todo a las plusval¨ªas en la cartera de acciones de empresas extranjeras (1.235 millones), lo que se explica por las ganancias en el chino Citic, parte de las cuales ya ha empezado a materializar en el arranque de 2015.

En total, las ganancias y p¨¦rdidas por valoraci¨®n se han triplicado de 1.653 a 4.841 millones. Si la cifra se compara neta de impuestos, de importes transferidos a resultados y de otros ajustes y reclasificaciones, el saldo se multiplica por m¨¢s de cuatro, de 851 a 3.816 millones.

Fuertes p¨¦rdidas en Espa?a

El informe anual del BBVA tambi¨¦n revela que el resultado real del grupo en Espa?a es de p¨¦rdidas antes de impuestos de 1.618 millones. En la presentaci¨®n de sus cuentas, el banco public¨® sus resultados por segmentos de negocio, destacando los beneficios de su negocio bancario espa?ol y la reducci¨®n de las p¨¦rdidas de su negocio inmobiliario. Sin embargo, desde este a?o, los bancos est¨¢n obligados a comunicar al Banco de Espa?a su resultado real por pa¨ªses y el BBVA ha sido el primero en hacerlo.

Esas cifras muestran que el resultado antes de impuestos del BBVA en Espa?a fue de p¨¦rdidas de 1.618 millones, siendo Espa?a y Portugal (57 millones) los ¨²nicos pa¨ªses donde el banco est¨¢ en p¨¦rdidas. En Espa?a se concentran las p¨¦rdidas del centro corporativo. La informaci¨®n del banco muestra que del total de 3.980 millones de beneficio antes de impuestos y minoritarios, M¨¦xico aporta 2.497 millones; EE UU, 544; Per¨², 499, Argentina, 418; Colombia, 398, y Venezuela, 396.

Las sociedades espa?olas que generan mayores p¨¦rdidas son las inmobiliarias. Anida Grupo Inmobiliario tuvo p¨¦rdidas de 471 millones; Anida Operaciones Singulares perdi¨® 375 millones, y Anida Desarrollos Inmobiliarios, otros 35.

El reparto de los impuestos

En cuanto al impuesto de sociedades, de los 898 millones de gasto contabilizado al respecto el a?o pasado, 617 millones corresponden a M¨¦xico, mientras que en EE UU, Per¨², Colombia, Argentina y Venezuela la cifra se sit¨²a algo por encima de los 100 millones en cada uno de ellos. En Espa?a, sin embargo, el banco lo que se apunt¨® fue un ingreso de 350 millones, por los impuestos a ahorrarse en el futuro derivados de las p¨¦rdidas del a?o pasado. Si lo que se mira no es el gasto atribuible al ejercicio sino la corriente de pagos de caja, en total el banco desembols¨® 1.479 millones por el impuesto de sociedades, de los que solo 20 millones, el 1,4%, fueron en Espa?a.

De esa informaci¨®n no queda claro el motivo de la salida de caja cuando el banco declara en su conjunto ingresos en Espa?a por el impuesto de sociedades. En otro apartado de la memoria se dice que en 2014, como consecuencia de la actuaci¨®n inspectora de las autoridades fiscales, se incoaron actas de inspecci¨®n hasta el ejercicio 2009 inclusive. El banco se?ala que todas esas actas fueron firmadas en conformidad, pero no indica su cuant¨ªa.

El volumen de activos fiscales garantizados, de los que el Estado responder¨ªa en caso de que no pudieran ser utilizados para ahorrar impuestos ha aumentado en un a?o de 4.373 a 4.881 millones. Esas cifras corresponden a Espa?a y Portugal y en su mayor parte (3.140 millones) provienen de provisiones para insolvencias que no se dedujeron al dotarse porque la p¨¦rdida no se hab¨ªa materializado. El resto (1.741 millones) tienen su origen en compromisos por pensiones.

Las prejubilaciones aumentan hasta 1.706

La entidad tambi¨¦n explica que llev¨® a cabo 1.706 prejubilaciones de empleados en 2014 en Espa?a, un 62% m¨¢s que las 1.055 de 2013 y casi el triple que las 633 de 2012. Los compromisos por prejubilaciones crecieron de 2.634 a 2.803 millones el a?o anterior. Esos compromisos incluyen tanto retribuciones como las aportaciones a los fondos externos de pensiones a pagar durante el periodo de prejubilaci¨®n.

La plantilla media del grupo BBVA se ha reducido en 3.360 personas, hasta los 109.239 empleados. Tras la reducci¨®n de plantilla en Espa?a por las prejubilaaciones, el n¨²mero de empleados en M¨¦xico ya supera al de las sociedades bancarias espa?olas del grupo. En l informaci¨®n facilitada al Banco de Espa?a por las nuevas exigencias se se?ala que de los 105.961 empleados a tiempo completo, M¨¦xico es el primer pa¨ªs con 37.149 emleados, seguido por Espa?a, con 28.033, y Estados Unidos, con 10.428.

Menos p¨¦rdidas por la compra de Garanti

En la memoria de la entidad tambi¨¦n se explica que el impacto negativo en el beneficio por la compra de una participaci¨®n adicional del 15% en el banco turco Garanti puede ser menor de lo previsto. El banco dijo inicialmente que ese impacto negativo ser¨ªa de 1.500 millones, pero ahora ha realizado una actualizaci¨®n de la estimaci¨®n de dicho impacto y lo rebaja a 1.250 millones, la mayor parte por depreciaci¨®n de la lira turca. El banco resalta que ¡°ese impacto en los resultados no supondr¨¢ salida adicional alguna de caja¡±.

El informe anual tambi¨¦n ofrece la radiograf¨ªa m¨¢s reciente del accionariado del banco. La entidad detalla su estructura accionarial a 31 de diciembre de 2014, cuando contaba con 960.397 accionistas, frente a los 974.395 de un a?o antes. Los datos muestran que el 69,5% del capital se concentraba en los 6.562 accionistas que ten¨ªan m¨¢s de 45.000 acciones cada uno. En cambio, los 243.000 accionistas con 450 acciones o menos solo controlaban el 1,2% del capital.

El banco tambi¨¦n se?ala que contin¨²a aumentando el porcentaje del capital en manos de accionistas extranjeros. A cierre de 201, los no residentes controlaban ya un 53,9% del capital del banco, frente al 52,3% de 2013.

Cae el cr¨¦dito a las pymes

Las cuentas del banco muestran que buena parte de la reducci¨®n del cr¨¦dito durante 2014 se concentr¨® en las pymes y empresarios individuales, donde el saldo pas¨® de 47.636 a 39.621 millones, y en el cr¨¦dito a la compra de vivienda, mientras aumentaba el cr¨¦dito a las Administraciones p¨²blicas, a otras instituciones financieras y a las grandes empresas.

El banco ha logrado rebajar su exposici¨®n crediticia al sector promotor de 13.505 a 10.986 millones y tambi¨¦n el volumen absoluto de cr¨¦ditos dudosos (7.418 millones) y subest¨¢ndar (981 millones) al sector, aunque parte de esa reducci¨®n se deba al aumento de fallidos. Lo que no baja es el volumen bruto de activos adjudicados, que pasa de 13.695 a 13.753 millones, sobre todo por el tir¨®n en la ejecuci¨®n de hipotecas a particulares. Una mayor cobertura con provisiones de los inmuebles que se ha quedado el banco por impago permite que el valor contable neto baje de 6.624 a 6.376 millones, de los que 1.843 corresponden a suelo.

El BBVA aument¨® de 118 a 165 millones el importe de los cr¨¦ditos concedidos a clientes para la compra de inmuebles de la entidad, con un porcentaje medio financiado del 78% del precio de venta. A cierre de a?o, el banco ten¨ªa sin reconocer en su cuenta de resultados 22 millones de beneficios logrados por la venta de activos financiados con cr¨¦ditos del banco.

Las filiales en las Islas Caim¨¢n

En su informe de gesti¨®n, el banco que preside Francisco Gonz¨¢lez explica que mantiene su pol¨ªtica de reducci¨®n de la presencia en para¨ªsos fiscales. Desde 2007 hasta 2014 ha eliminado 46 establecimientos permanentes en centros financieros off shore.

El grupo mantiene dos sucursales en las Islas Caim¨¢n que se dedican a banca corporativa. La dependiente del BBVA Espa?a tiene 1.154 millones en cr¨¦ditos y 867 millones en dep¨®sitos y la dependiente de BBVA Compass (EE UU) tiene 150 millones en dep¨®sitos.

Entre la informaci¨®n contable sobre filiales aparece el precio pagado por el 100% de Madiva Soluciones, una start up espa?ola especializada en procesamiento masivo de datos y computaci¨®n en la nube: el precio pagado por el 100% del capital fue de 9 millones de euros.