Macrooperaci¨®n de la Agencia Tributaria contra distribuidores chinos

Los funcionarios de la Agencia Tributaria entraron en naves industriales de empresarios chinos en el pol¨ªgono industrial de Cobo Calleja (Fuenlabrada), conocido como el gran supermercado chino de Espa?a. Tambi¨¦n han registrado otras naves en El Carr¨²s (Elche) y en el pol¨ªgono de Badalona Sud (Barcelona), entre otros. En total, ha intervenido en centros industriales de 11 comunidades aut¨®nomas, donde se distribuyen m¨¢s del 50% de todas las mercanc¨ªas que entran en Espa?a procedentes de China.

Los inspectores buscaban la documentaci¨®n y registros contables y otros archivos inform¨¢ticos que aportasen evidencia de fraude fiscal. A ra¨ªz de la operaci¨®n, Hacienda ha abierto inspecci¨®n a 66 sociedades mercantiles y a seis empresarios, pero al tratarse de actuaciones de car¨¢cter administrativo no se ha detenido a nadie.

La Agencia cree que estos empresarios podr¨ªan haber incurrido en delito fiscal, blanqueo de capitales. Consideran que han declarado menor valor de sus art¨ªculos en la aduana para pagar menos aranceles y defraudar el IVA. Adem¨¢s del posterior fraude por las ventas en negro.

Acumulaci¨®n de indicios

La operaci¨®n Drag¨®n se ha desatado tras seis meses de investigaci¨®n y la acumulaci¨®n de indicios recabados en otras investigaciones realizadas en los ¨²ltimos a?os. Las empresas implicadas en la trama declaraban un margen de explotaci¨®n (beneficios sobre cifra de negocios) de apenas el 1,7% de media, 20 veces menos que el resto del sector.

Hacienda tiene pruebas del fuerte peso de la econom¨ªa sumergida en este sector controlado por empresarios chinos, donde abundan ¡°esquemas de actividad B que se utilizan en el sector de la importaci¨®n, distribuci¨®n y venta de productos asi¨¢ticos¡±.

La Agencia explica que ¡°muchas de las empresas realizaban operaciones millonarias y ampliaban su negocio mientras declaraban p¨¦rdidas de manera sistem¨¢tica¡±. En investigaciones previas, Hacienda detect¨® que casi el 70% de todas las ventas y compras del sector se hac¨ªan en negro.

Los funcionarios detectaron un intenso movimiento de efectivo en el sector durante las actuaciones previas. Este dinero era ingresado en cuentas bancarias, que los investigadores denominan como pateras, puesto que sirven para que los empresarios del sector, sin relaci¨®n entre ellos, env¨ªen grandes remesas de efectivo, tanto a sus proveedores en China como a cuentas de otros empresarios del gigante asi¨¢tico.

Fuentes de la Agencia Tributaria explican que en algunos de los pol¨ªgonos se ha detectado que numerosos empresarios minoristas y distribuidores acuden a cargar mercanc¨ªa con sus coches particulares o furgonetas y pagan en efectivo una parte significativa de la operaci¨®n eludiendo as¨ª una actividad comercial ordinaria.

Otras operaciones contra la importaci¨®n desde Asia

La operaci¨®n se desarrolla despu¨¦s de que la Agencia desmantelara hace tan solo seis meses una trama de fraude en la importaci¨®n de mercanc¨ªas desde Asia y Pakist¨¢n. La operaci¨®n Impala, desarrollada en diciembre del a?o pasado, destap¨® una trama de fraude que infravaloraban en aduana los productos importados desde estos dos pa¨ªses para declarar menos impuestos (derechos arancelarios e IVA).

En los ¨²ltimos a?os, la Agencia Tributaria ha lanzado varias operaciones contra distribuidores chinos en Espa?a. La m¨¢s relevante, la operaci¨®n Juguetes, se produjo a finales de 2014 cuando los agentes del fisco desmantelaron una organizaci¨®n internacional dedicada a la importaci¨®n y comercializaci¨®n de mercanc¨ªas procedentes de China. Hacienda destap¨® un fraude de m¨¢s de 100 millones de euros a trav¨¦s de 15.000 operaciones de importaci¨®n de millones de art¨ªculos en los ¨²ltimos a?os.

A esta trama criminal se le imputaron m¨²ltiples delitos contra la Hacienda, p¨²blica, contrabando, blanqueo de capitales, pertenencia a organizaci¨®n criminal, falsedad en documentos oficiales y otros delitos contra la propiedad intelectual