La Guardia Civil asesta el mayor golpe a las ¡®mafias del carburante¡¯ al destapar un fraude de 150 millones en IVA

El pasado 22 de marzo, un nutrido grupo de agentes de la Guardia Civil se desplegaba por sorpresa ante las puertas de Torre Espacio, uno de los rascacielos m¨¢s emblem¨¢ticos del Madrid financiero. Minutos despu¨¦s registraban la sede del Grupo Hafesa situada en la planta 31 del edificio. Horas m¨¢s tarde la escena se repet¨ªa en la calle Vel¨¢zquez de la capital, una de las zonas de viviendas de lujo. Im¨¢genes similares se ve¨ªan ese mismo d¨ªa y jornadas m¨¢s tarde en localidades de las provincias de Castell¨®n, Valencia, Alicante, Lleida y Girona. Se estaban produciendo las primeras detenciones de la llamada Operaci¨®n Drake, una compleja investigaci¨®n conjunta iniciada en 2015 por la Guardia Civil y la Agencia Tributaria que ha permitido asestar el mayor golpe dado nunca en Espa?a al fraude masivo en el impuesto del IVA protagonizado por las 'mafias del carburante'.

Agentes de la Unidad Central Operativa (UCO), en colaboraci¨®n con la Oficina Nacional de Investigaci¨®n del Fraude (ONIF), han desmantelado en los ¨²ltimos 15 d¨ªas dos grandes tramas empresariales, las mayores detectadas hasta la fecha, que se dedicaban a esta modalidad delictiva en la venta al por mayor de hidrocarburos. Entre ambas hab¨ªan dejado de ingresar al fisco m¨¢s de 150 millones de euros en este tributo. Una cifra que, seg¨²n ha destacado este jueves el comandante Antonio Balas, responsable de las pesquisas, habr¨ªa permitido "construir 25 kil¨®metros de v¨ªa del AVE o 50 de autopista". La macrorredada se ha saldado, adem¨¢s, con 21 detenidos, en su mayor¨ªa de nacionalidad espa?ola. Entre ellos se encuentran algunos imputados en otras operaciones similares. Tambi¨¦n se han intervenido dos millones de litros de combustible que acababan de llegar en un petrolero a puerto, 61 veh¨ªculos de alta gama y dos barcos de lujo, y se han bloqueado cerca de 350 cuentas bancarias y 155 inmuebles, estos ¨²ltimos valorados en 50 millones de euros. En efectivo, los agentes localizaron en cajas fuertes e incluso escondidos en una moto cerca de un mill¨®n de euros en total.

Desde 2012, la UCO y la Agencia Tributaria han desarrollado otra media docena de operaciones similares contra este tipo de organizaciones criminales en las que han destapado un fraude total cercano a los 300 millones de euros y detenido o imputado a 194 personas. Fuentes del sector apuntan a que estas tramas mafiosas, surgidas de las lagunas legales de la liberaci¨®n del mercado de los hidrocarburos, acaparan ya un 3% de las ventas y amenazan la viabilidad de los peque?os operadores del sector.

Las dos redes ahora desarticuladas operaban de manera muy parecida y ten¨ªan en com¨²n suministradores y varios clientes, aunque a¨²n se investigan las supuestas conexiones que pudieran existir entre ellas. Los responsables de las mismas creaban empresas instrumentales que inscrib¨ªan como intermediarias en la compraventa de hidrocarburos y que, pese a carecer de estructura, actividad y personal, adquir¨ªan legalmente importantes cantidades de productos petrol¨ªferos a mayoristas tanto nacionales como internacionales. Ese combustible era revendido a estaciones de servicio (una de las organizaciones contaba, incluso, con su propia red de gasolineras) a un precio sensiblemente menor que la competencia, lo que les permit¨ªa colocar todas partidas adquiridas en un corto espacio de tiempo.

Las tramas exig¨ªan a sus clientes el pronto pago, incluido el impuesto del IVA. Sin embargo, ellas no ingresaban en el erario los tributos cargados. Para ello, en ocasiones simulaban con facturas falsas haber soportado en otras operaciones cantidades de este mismo impuesto muy similares. De este modo evitaban abonar dinero alguno al tesoro p¨²blico o, como mucho, lo hac¨ªan en cantidades simb¨®licas. En otras ocasiones declaraban un volumen de ventas inferior al real e, incluso, presentaban declaraciones sin ingresos. El volumen de combustible que manejaban ¡ªa las dos tramas ahora desarticuladas se les han bloqueado dos millones de litros de productos petrol¨ªferos en dep¨®sitos fiscales dispuestos para su venta¡ª da buena imagen de la envergadura del negocio. Los investigadores calculan que llegaban a facturar "miles de millones de euros en un solo a?o".

Una vez que Hacienda detectaba las irregularidades en las declaraciones y reclamaba a la mercantil que cumpliera con sus obligaciones fiscales, esta desaparec¨ªa y dejaba el nombre de un administrador que era en realidad un testaferro. Adem¨¢s, la misma hab¨ªa sido vaciada patrimonialmente. Las sociedades no sol¨ªan estar operativas m¨¢s all¨¢ de un a?o, que es el tiempo en el que el fisco tardaba en detectar las irregularidades. Sin embargo, con ellas no mor¨ªa el negocio, sino que la trama creaba en poco tiempo otra empresa similar que, adem¨¢s, heredaba la cartera de gasolineras que adquir¨ªan el combustible a bajo precio y el ritmo del fraude continuaba.

Las pesquisas tambi¨¦n han permitido detectar los sistemas utilizados por las tramas para blanquear los ingentes beneficios conseguidos a trav¨¦s de estructuras societarias que terminaban derivando los fondos en la compra de inmuebles, invirtiendo en criptomonedas o evadi¨¦ndolos a terceros pa¨ªses. Parte de la investigaci¨®n se ha centrado, precisamente, en destapar estas redes de lavados de fondos. En la Operaci¨®n Drake, la Guardia Civil y la Agencia Tributaria ha investigado un total de 292 sociedades y a 150 personas, adem¨¢s de analizar 1.085 cuentas bancarias. La investigaci¨®n ha sido dirigida por el juez de la Audiencia Nacional Jos¨¦ Luis Calama y el titular del Juzgado de Instrucci¨®n 5 de Getafe (Madrid).