Documentos de las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas arrojan luz sobre las sociedades de Pi?era y su familia en para¨ªsos fiscales

El presidente chileno Sebasti¨¢n Pi?era cre¨® durante su etapa como candidato a La Moneda, previa a 2010, dos sociedades opacas a nombre de sus cuatro hijos, que ahora se sabe que capitaliz¨® con donaciones, seg¨²n declar¨® la familia en la inscripci¨®n de ambas empresas. Las huellas de estas operaciones se encuentran en los Papeles de Pandora, un trabajo del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci¨®n (ICIJ en sus siglas en ingl¨¦s) que tuvo a CIPER y LaBot a cargo del cap¨ªtulo chileno.

Pi?era es un hombre rico. Seg¨²n la revista Forbes, acumula junto a su familia 2.900 millones de d¨®lares, la cuarta mayor fortuna de Chile. Investigaciones anteriores mostraron el entramado de empresas offshore montadas por el presidente para hacer negocios. En las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas cre¨® en 1997 Bancard International Investment Inc., la m¨¢s activa de esas sociedades. Bancard International Investment Inc. sali¨® a la luz p¨²blica en 2016 gracias a una investigaci¨®n de la radio chilena B¨ªo-B¨ªo. Un a?o despu¨¦s, CIPER revel¨® que hab¨ªa una segunda sociedad espejo llamada Bancard International Development Inc. Qued¨® claro entonces que Pi?era hab¨ªa traspasado su fortuna a lo largo de los a?os a sus hijos, formando as¨ª un grupo econ¨®mico familiar que le permiti¨® tomar distancia de sus negocios durante su paso por La Moneda. La l¨ªnea divisoria, sin embargo, puede no estar del todo clara. En los documentos dados a conocer por ICIJ, sus cuatro hijos reconocen que la fuente de los activos declarados en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas son producto de las donaciones que recibieron de su padre.

Los hijos de Pi?era debieron aclarar el origen de los fondos de ambas sociedades ante el despacho que las gestiona, Overseas Management Company (OMC). Magdalena, Cecilia, Sebasti¨¢n y Crist¨®bal Pi?era Morel detallaron entonces dos fuentes de ingresos: una donaci¨®n de su padre y los intereses de capital de Bancard ¡ªal que denominan ¡°holding familiar¡±¡ª por la venta de Transbank y Fincard, por el control de LAN Airlines y de Chilevisi¨®n, y por las acciones de Entel y Antarchile. Las dos primeras empresas remontan al origen de la fortuna de Sebasti¨¢n Pi?era en los a?os ochenta, cuando desarroll¨® las tarjetas de cr¨¦dito en Chile. En cuanto a la aerol¨ªnea LAN y el canal de televisi¨®n Chilevisi¨®n, su venta se produjo en 2010, cuando Pi?era ya era presidente y se vio presionado por los conflictos de inter¨¦s que le generaban sus negocios.

Tras la aparici¨®n de una sociedad offshore no conocida, Pi?era dijo en 2017 que Bancard International Development era una sociedad legal que no presentaba movimientos desde 2009, un a?o antes de que, seg¨²n lo declarado por los hermanos Pi?era Morel a OMC, la empresa recibiera parte de lo recaudado por la venta de LAN y Chilevisi¨®n. CIPER y LaBot enviaron una carta con preguntas al presidente Pi?era, quien deriv¨® las consultas a Nicol¨¢s Noguera, gerente general de Inversiones Odisea, como se llama actualmente el holding de la familia Pi?era. Respecto a la contradicci¨®n en las fechas, Noguera dijo que OMC ¡°exige que sus clientes le env¨ªen una declaraci¨®n sobre la fuente de sus fondos respecto de todas las compa?¨ªas que gestiona, aunque esas compa?¨ªas no tengan inversiones o realicen negocios¡±. A?adi¨® que la declaraci¨®n menciona en general el origen de los recursos de la familia, incluyendo la venta de LAN y Chilevisi¨®n, por lo que seg¨²n ¨¦l no implican un reconocimiento de que la sociedad haya tenido activos o inversiones. Insisti¨® en que Bancard International Development no maneja inversiones desde 2009.

Odisea es hoy la gran empresa de los Pi?era Morel. Los hijos del presidente ten¨ªan en mayo de 2017 el 39,6% de participaci¨®n (Sebasti¨¢n Pi?era les traspas¨® su parte en marzo de 2010, antes de asumir su primera presidencia) y otro 60,1% a trav¨¦s de Inversiones La Il¨ªada. En cuanto a Bancard International Investment, se sab¨ªa que hab¨ªa estado activa al menos hasta 2016, cuando radio B¨ªo B¨ªo revel¨® que invert¨ªa en la pesquera peruana Exalmar. Poco despu¨¦s, CIPER detect¨® inversiones por 1.800 millones de d¨®lares en Per¨² (aeropuertos e Inca Kola, entre otros), Argentina (Central Costanera) y Colombia (controlaba la Bolsa).

Los Papeles de Pandora revelan que Bancard International Investment fue transferida en 2014 a Inversiones Odisea por 139,4 millones de d¨®lares. Un traspaso de una mano a otra de los Pi?era Morel. El 12 de abril de 2018, la Virgin Islands Official Gazette public¨® que Bancard International Development, la sociedad espejo de la anterior, hab¨ªa sido disuelta en marzo por Nicol¨¢s Noguera, el gerente general de las empresas familiares de Pi?era. Bancard International Investment fue removida finalmente del registro el 20 de abril del mismo a?o, luego de que se fusionara y fuera absorbida tambi¨¦n por Inversiones Odisea.

La consecuencia de esta absorci¨®n es que las inversiones del grupo Pi?era que estaban en manos de Bancard International Investment ahora aparecen a nombre de Odisea, como ocurre por ejemplo en Exalmar o la Bolsa de Colombia. De este modo, Inversiones Odisea es hoy el principal veh¨ªculo de inversi¨®n en el extranjero de los Pi?era. ?Para qu¨¦ fueron necesarias entonces las dos sociedades Bancard? Seg¨²n explic¨® Noguera en su respuesta, fueron ¨²tiles ¡°porque sus documentos de incorporaci¨®n est¨¢n en ingl¨¦s y son ampliamente reconocidos por bancos e instituciones financieras de todo el mundo, entonces el proceso de abrir cuentas y ejecutar transacciones en los mercados es m¨¢s expedito¡±.

Las donaciones en vida pagan en Chile un impuesto del 25%. Noguera no respondi¨® si la familia hab¨ªa cumplido con esa obligaci¨®n, pero en t¨¦rminos generales se?al¨® que ¡°las inversiones que en el pasado fueron propiedad de las sociedades incorporadas en BVI mencionadas anteriormente fueron adquiridas con aportes de capital y pr¨¦stamos de personas y entidades domiciliadas en Chile, todas las cuales pagaron a tiempo todos los impuestos aplicables sobre sus ingresos y utilidades, en cumplimiento con las leyes de Chile¡±.

Una investigaci¨®n del portal El Desconcierto, sin embargo, revel¨® en diciembre de 2019 que el Servicio de Impuestos Internos (SII) detect¨® anomal¨ªas tributarias por la transferencia, a t¨ªtulo gratuito, de 96 millones de d¨®lares desde Bancard Inversiones Limitada en Chile a Bancard International Investment en las Islas V¨ªrgenes Brit¨¢nicas en 2015, adem¨¢s de otros 440 millones de d¨®lares a distintas sociedades en esa jurisdicci¨®n y a Luxemburgo en fechas que no se especifican. La publicaci¨®n activ¨® una investigaci¨®n en Diputados, que a¨²n contin¨²a. Ante los legisladores, el director de Servicios de Impuestos Internos, Fernando Barraza, dijo que las sociedades en para¨ªsos fiscales de la familia Pi?era Morel hab¨ªan sido informadas por el propio contribuyente y que en una fiscalizaci¨®n se hab¨ªan ¡°levantado observaciones sobre operaciones transfronterizas¡±, por lo que la empresa debi¨® pagar los impuestos adeudados.

Francisca Skoknic (LaBot) y Alberto Arellano (CIPER) lideraron la investigaci¨®n de los ¡®Papeles de Pandora¡¯ en Chile.