La investigaci¨®n oficial detecta importantes irregularidades en las operaciones del banco Coca

Personas de la alta direcci¨®n del Banco Coca aparecen cada d¨ªa m¨¢s implicadas en el turbio asunto de la evasi¨®n de capitales a Suiza. El tema se encuentra en estos momentos sometido a investigaci¨®n por parte de la inspecci¨®n fiscal del Ministerio de Hacienda, la Brigada de Delitos Monetarios y el Juzgado n¨²mero tres de la Audiencia Nacional, y es muy probable que en fecha pr¨®xima el ministerio fiscal act¨²e tambi¨¦n en el caso.Un comunicado de la agencia Efe se?alaba ayer, citando fuentes policiales, que uno de los implicados en el caso, el ex consejero delegado del Banco Coca, Enrique Mi?arro Montoya, hab¨ªa reconocido ante la autoridad judicial haber evadido del pa¨ªs un total de diecis¨¦is partidas, por importe de 651 millones de pesetas.

Los implicados en esta operaci¨®n ser¨ªan, adem¨¢s del se?or Mi?arro, un t¨¦cnico de Aduanas, Diego Ferrer G¨®mez, administrador de diversas sociedades inmobiliarias y afines del Banco Coca en su capital, y Antonio F¨¢bregas Mompe¨®, presuntamente encargado de transportar el dinero a Suiza.

Retirada de fondos

Las investigaciones oficiales se iniciaron a consecuencia de algunas averiguaciones previas realizadas por la inspecci¨®n fiscal, en M¨¢laga. Estas primeras investigaciones pusieron de relieve la existencia de anormalidades que, comunicadas a la inspecci¨®n central en Madrid, dieron origen al descubrimiento de lo que parece ser tan s¨®lo, al menos de momento, la punta de un iceberg, bajo cuya superficie se ocultar¨ªan diversas operaciones fraudulentas, algunas de las cuales han sido desveladas durante estos ¨²ltimos d¨ªas.

Seg¨²n estas averiguaciones, el d¨ªa primero de febrero pasado, siete inmuebles, propiedad seis de ellos del Banco Coca, -y el s¨¦ptimo de una sociedad participada denominada Roble, SA, fueron adquiridos por los se?ores Ram¨ªrez, Medianero y la se?ora Vergara. Estas tres personas son totalmente desconocidas para la Hacienda, ya que no han realizado nunca la declaraci¨®n de la renta y se sabe incluso que carecen de bienes personales suficientes como para realizar operaciones financieras del calibre de las que han protagonizado. Se trata, en efecto, de un pintor de brocha gorda, de un empleado de una cl¨ªnica y de la esposa de un bombero, residentes todos ellos, seg¨²n nuestras informaciones, en barrios modestos de la ciudad de M¨¢laga. El importe de la operaci¨®n ascendi¨® a cien millones de pesetas, y los solares objeto de la transacci¨®n est¨¢n situados en Madrid, M¨¢laga, Alicante, Las Palmas, C¨¢ceres y Valencia.

Cuatro d¨ªas despu¨¦s, los tres titulares mencionados se intercambiaron entre s¨ª los inmuebles, en una operaci¨®n que, en conjunto, ascendi¨® a 106 millones de pesetas. Y el d¨ªa 10 de febrero (es decir, nueve d¨ªas despu¨¦s de la primera operaci¨®n), el Banco Coca volvi¨® a adquirir la propiedad de los siete inmuebles, pagando por ellos la cantidad de 943 millones de pesetas, seg¨²n consta en escrituras p¨²blicas otorgadas a trav¨¦s de diversos notarios de Madrid, M¨¢laga y Fuengirola.

El milagro de los solares

Es decir, el Banco Coca transform¨® en nueve d¨ªas unos activos inmuebles, que figuraban en sus balances con una valoraci¨®n de cien millones de pesetas, en unos activos inmuebles valorados en 943 millones de pesetas, lo que supone una plusval¨ªa de 843 millones de pesetas que se ha esfumado de los balances del banco.

Fuentes solventes han manifestado a EL PAIS que los dos hombres implicados en la operaci¨®n han desaparecido de sus domicilios habituales. En cuanto a la se?ora Vergara, al parecer ha manifestado a las autoridades encargadas de practicar las diligencias su desconocimiento de la operaci¨®n, y que s¨®lo recuerda haber firmado unos papeles cuya naturaleza desconoc¨ªa. Se confirma, por las declaraciones realizadas, que los tres compradores de estos inmuebles carecen de bienes personales de importancia, aunque uno de ellos adquiri¨® recientemente un piso a plazos, desembolsando una primera entrega de 400.000 pesetas.

Las operaciones mencionadas se realizaron por parte del Banco Coca con desembolso de los preceptivos impuestos de transmisiones patrimoniales, concepto por el que han ingresado en el Tesoro p¨²blico la cantidad de 130 millones de pesetas.

El descubrimiento de estas operaciones sobrevino cuando la inspecci¨®n de M¨¢laga, al sospechar alguna irregularidad en las mismas, interrog¨® a los tres intermediarios, a los que pudo localizar en un primer momento, y ¨¦stos declararon su falta de conocimiento de las transacciones. Esto provoc¨® la inspecci¨®n fiscal en la central del Banco Coca. Posteriormente, los tres implicados han desaparecido.

Paquetes sospechosos

Mientras las investigaciones prosegu¨ªan por parte de la inspecci¨®n fiscal, la Brigada de Delitos Monetarios del Banco de Espa?a sorprendi¨® hace unos d¨ªas, en Madrid, a Enrique Mi?arro, antiguo consejero-delegado del Banco Coca y hombre todopoderoso a¨²n en esta instituci¨®n bancaria, en el momento en que proced¨ªa al transporte de varios paquetes conteniendo cincuenta millones de pesetas en efectivo, que acababa de retirar del Banco de Espa?a mediante un tal¨®n del Banco Coca. Dada la cuant¨ªa de la cifra, la Brig4da sigui¨® a Mi?arro hasta el momento en que le sorprendi¨® cambiando la mencionada cantidad de dinero a otro veh¨ªculo. Los polic¨ªas de dicha Brigada se trasladaron entonces al domicilio particular del se?or Mi?arro, un lujoso chalet de la calle de Serrano, valorado, al parecer, en unos doscientos millones de pesetas, y con una muy valiosa colecci¨®n pict¨®rica en sus paredes interiores, en donde fueron hallados cien millones de pesetas m¨¢s en efectivo. Tanto el se?or Mi?arro como sus dos colaboradores en esta operaci¨®n permanecen en estos momentos en libertad provisional, habiendo sido separado de sus funciones el funcionario de Aduanas implicado en el caso, mientras duran las investigaciones, que se encuentran en estado bastante avanzado de elaboraci¨®n y que han permitido la aparici¨®n de evidencias suficientes como para sospechar que las cantidades aprehendidas estaban destinadas a su exportaci¨®n il¨ªcita hacia Suiza.

Los ¨²ltimos datos sobre este asunto) ponen de relieve que los implicados han reconocido haber realizado diversas evasiones de capital, por importe de 651 millones de pesetas, que fueron entregadas para su transporte al exterior a Antonio F¨¢bregas, entre los d¨ªas 1 y 11 del mes de mayo en curso.

Los libros del Coca

A consecuencia de tanta confluencia de anormalidades, el Banco Coca, que se encuentra a un mes de consumar su fusi¨®n con el primer banco del pa¨ªs, el Espa?ol de Cr¨¦dito, es objeto de diversas investigaciones en las que se tratar¨¢ de determinar su papel en las transacciones de los inmuebles y las presuntas responsabilidades de altos cargos del banco), sobre todo de Enrique Mi?arro.

Fuentes solventes han se?alado en este sentido que parece extra?o que el, se?or Mi?arro pudiera disponer personalmente de cantidades tan importantes de dinero para su traslado fuera del pa¨ªs.

Fuentes solventes han manifestado a EL PAIS que a lo largo de las diversas inspecciones de que es objeto el Banco Coca, algunos empleados del mismo mostraron su extra?eza por tales investigaciones, ya que las operaciones por las que se interesan los inspectores -seg¨²n declararon algunos empleados- eran pr¨¢ctica habitual en la instituci¨®n.

A consecuencia de estas investigaciones, las mismas fuentes han se?alado que se intenta esclarecer la responsabilidad de todas las operaciones descritas y comprobar en qu¨¦ medida se trata de operaciones individuales o, por el contrario, corresponden a pr¨¢cticas que la entidad realizaba con asiduidad y que ser¨ªan especialmente delicadas en unos momentos como los actuales en que el proceso de fusi¨®n con el Banesto cumple sus ¨²ltimas etapas.

Fuentes pr¨®ximas al primer banco del pa¨ªs, Banesto, han manifestado su total desconocimiento de tales pr¨¢cticas y se?alaron que el Banco Coca no tiene ninguna obligaci¨®n de comunicar a Banesto las incidencias de sus negocios diarios. Banesto, una vez aparecido el tercer anuncio reglamentario de fusi¨®n el pasado d¨ªa 11 de mayo, cuenta con un mes m¨¢s de plazo para consumar la operaci¨®n y para que los propios accionistas del Banco Coca, propiedad mayoritaria de la familia Coca, presenten las reclamaciones que juzguen oportunas, antes de proceder a la escritura p¨²blica de la operaci¨®n.

Por acuerdo entre ambas instituciones, Banesto tiene desde hace alg¨²n tiempo en el Banco Coca a varios empleados, encabezados por un subdirector, que son informados por los ejecutivos del Coca de las operaciones normales que se realizan en este ¨²ltimo banco. Pero tal presencia, aceptada por el Coca, no implica obligaci¨®n alguna por parte de este banco de informar a Banesto de sus operaciones, hasta tanto no se firmen las escrituras de fusi¨®n.

Responsabilidades

Las responsabilidades legales que pod¨ªa tener el Coca en esta operaci¨®n, seg¨²n ha podido conocer EL PAIS a trav¨¦s de varios expertos, son las siguientes:

- Fiscales, a las que afecta el delito fiscal que establece la reciente ley de medidas urgentes si la plusval¨ªa que genera la operaci¨®n no es contabilizada y tributa el impuesto de sociedades (36%). Esta tributaci¨®n tendr¨ªa que producirse en la liquidaci¨®n del ejercicio 1978 que deber¨¢ formularse antes del 30 de junio de 1979.

- Penales, por posible delito de estafa si la plusval¨ªa de la operaci¨®n desaparece de los libros del banco. Se tratar¨ªa entonces de una estafa de la sociedad a los accionistas de la misma.

- Ante el Juzgado de delitos monetarios, si adem¨¢s de consumada la estafa el resultado de la misma se evade al exterior.

El problema se complica ante la posibilidad de que esta operaci¨®n de creaci¨®n ficticia de plusval¨ªas no fuera la ¨²nica que ha realizado el banco. La inspecci¨®n de Hacienda se ha negado a confirmar o ampliar cualquier tipo de informaci¨®n, aludiendo al secreto profesional.

Silencio oficial

Hasta el momento, todas las actuaciones permanecen sometidas al secreto sumarial propio de estos casos. Fuentes de la Inspecci¨®n de Hacienda, consultadas por EL PAIS, declinaron confirmar o ampliar cualquier tipo de informaci¨®n o dato, aludiendo al secreto profesional.

Sin embargo, en medios pr¨®ximos al ¨¢rea de investigaci¨®n ha sido posible recoger la impresi¨®n de que las diligencias se realizan a ritmo acelerado y los primeros datos oficiales, derivados de la toma de postura del ministerio fiscal, podr¨ªan surgir a la luz p¨²blica en los pr¨®ximos d¨ªas.