S¨®lo una peque?a parte de dinero se 'exporta' por el procedimiento del malet¨ªn

El dinero evadido de Espa?a por el ya t¨®pico procedimiento del malet¨ªn, o por v¨ªas similares que entra?an movimiento f¨ªsico inmediato, es considerado por los expertos en su persecuci¨®n como el chocolate del loro. Son mayores, en cantidad y comodidad o limpieza, las oportunidades que ofrece la creciente complejidad de los movimientos internacionales de capitales.En los dos casos, averiguar la cuant¨ªa total del dinero fugado en determinado per¨ªodo resulta imposible. Para la comisi¨®n de vigilancia de las infracciones de control de cambios -dependiente del Banco de Espa?a, aunque coordina otras actuaciones (aduanas, servicios de comercio exterior y de la Guardia Civil)- ni siquiera las aprehensiones de divisas en aduanas resultan muy significativas. Aunque casi se triplicaron en 1982 con respecto a los 538 millones de pesetas de 1981, la cifra pudo estar influida por una mayor vigilancia. El indicador al que por ello otorga m¨¢s fiabilidad es al de las comisiones cobradas por las organizaciones del malet¨ªn, que suben en momentos de mucho trabajo y bajan en los de menos demanda, como el actual.

Frente a esta modalidad, que se presume poco importante, el grueso de las evasiones es atribuido por los expertos a las m¨²ltiples f¨®rmulas de los movimientos de capital. Si bien ¨¦stas suelen utilizarse para las fugas del dinero caliente o especulativo, que busca por per¨ªodos generalmente de pocos meses la mayor rentabilidad de los tipos de inversi¨®n o negocios cuasi l¨ªquidos ofrecidos por otros pa¨ªses, tambi¨¦n en algunos casos se pueden utilizar para evadir dinero con la intenci¨®n de no traerlo de nuevo.

Dinero caliente

V¨ªas de amplias posibilidades para el dinero caliente -que tiende a salir en momentos de incertidumbre econ¨®mica o pol¨ªtica, de perspectivas de bajos tipos de inter¨¦s en Espa?a o de previsiones de beneficiarse de la evoluci¨®n de los tipos de cambio de la peseta- son el retraso o adelanto en el cobro de exportaciones o el pago de importaciones. Junto a esto, el empresario puede pactar precios diferentes a los declarados y el ingreso de la diferencia en bancos extranjeros.Un indicador al respecto, tampoco de mucha fiabilidad, son las habituales desviaciones entre datos de entradas o salidas por aduanas y el registro de caja del Banco de Espa?a, conocidos por los t¨¦cnicos como leads y lags.

Tan amplias o m¨¢s que las oportunidades de evasi¨®n y especulaci¨®n son las compensaciones bancarias por comercio, inversiones, cr¨¦ditos, etc¨¦tera; la exportaci¨®n de beneficios ocultos por parte de las empresas extranjeras; la manipulaci¨®n de ingresos que no env¨ªan a Espa?a los operadores tur¨ªsticos que contratan con hoteleros espa?oles; las diversas operaciones posibles con las remesas de emigrantes (unos 150.000 millones de pesetas al a?o); la venta de apartamentos espa?oles en el extranjero, ingresando aqu¨ª s¨®lo una parte; la liquidaci¨®n de inversiones extranjeras en Espa?a o la realizaci¨®n de inversiones espa?olas en el exterior; la discrecionalidad de las l¨ªneas de cr¨¦dito mantenidas por bancos espa?oles con extranjeros y otras modalidades.