El presidente de la sociedad helv¨¦tica relacionada con Filesa es consejero del Banco Exterior-Suiza

Franz Schmitz, presidente de la compa?¨ªa fiduciaria suiza Experta Treuhan AG, relacionada con las cuentas de Filesa -una de las empresas investigadas en relaci¨®n con la financiaci¨®n del PSOE-, ostenta el cargo de consejero en el Banco Exterior (Suiza), SA, al menos desde 1988, seg¨²n datos extra¨ªdos del Registro Mercantil de Z¨²rich y publicados en el anuario empresarial del grupo editorial Orell F¨¹ssli.

El Banco Exterior (Suiza) es una entidad constituida hace m¨¢s de 30 a?os -con un capital de 30 millones de francos suizos, unos 220 millones de pesetas-, participado casi al 90% por el Banco Exterior de Espa?a y con otros peque?os paquetes en manos helv¨¦ticos.Experta Treuhan, la firma que preside Scmidt, es una empresa fiduciaria desde cuya sede de Basilea el financiero Robert Simon se relacion¨® con Luis Oliver¨®, administrador de Filesa, SA, y Time Export, SA, empresas controladas por Carlos Navarro, coordinador de finanzas del PSOE.

Las relaciones de Filesa y Time Export con Experta Treuhan se fundamentan en las comunicaciones por fax remitidas por el ciudadano suizo Robert Simon a Luis Oliver¨®, que ya son conocidas (EL PA?S, 3/VI/ 1991). En estas comunicaciones se detalla la ejecuci¨®n de ¨®rdenes seg¨²n las cuales deb¨ªan efectuarse dep¨®sitos por medio de cuentas cifradas con nombres en clave en entidades bancarias suizas hasta un total de 548 millones de pesetas, seg¨²n la lectura que de las claves contenidas en las mismas han realizado expertos en finanzas internacionales, a petici¨®n de este diario.

Robert Simon ocupa el cargo devicedirector en la empresa Experta Treuhan, y es un hombre extraordinariamente conocido en los ambientes financieros helv¨¦ticos. El portavoz de la empresa Experta se acogi¨® al secreto profesional para eludir las preguntas de este peri¨®dico en orden a contrastar la informaci¨®n sobre las relaciones de Experta y Filesa, cuyos elementos esenciales est¨¢n contenidos en los mencionados fax.

El hombre fuerte de Experta es, adem¨¢s, consejero en m¨¢s de 50 sociedades suizas, muchas de las cuales representa ¨¦l mismo en calidad de administrador y son fruto de acuerdos con firmas no residentes en aquel pa¨ªs. Entre estas sociedades se encuentran Blitosa-Holding AG, Patent Trades SA, Advertising & Contact Marketing AG, Alfatech-Recomat AG, AYB SA, Cogetel, Cirepa, Cristal, Kofilo, Tempore, Mecatrade, Finammo, entre otras, la mayor¨ªa de ellas registradas en Basilea y muchas domiciliadas en la sede de la firma fiduciaria Experta Treuhan.

Experta Treuhan es la m¨¢s conocida de las firmas fiduciarias -representaci¨®n mercantil por cuenta de terceros- de Suiza. En los contratos de representaci¨®n y poderes establecidos por este tipo de firmas -mecanismo que no se contempla en el reglamento jur¨ªdico espa?ol-, las compa?¨ªas suizas "suelen incluir el cobro de sus servicios jur¨ªdicos y paralelamente toman una peque?a participaci¨®n en el capital de las sociedades instrumentales que se constituyen mediante fiducia", seg¨²n se?alan expertas fuentes financieras de aquel pa¨ªs. "Esta participaci¨®n se representa normalmente en el consejo de la empresa creada" se?alan las mismas fuentes.

El presidente de Experta es Franz Schmitz, en la actualidad tambi¨¦n consejero del Banco Exterior (Suiza). Schmitz preside asimismo los consejos de Ferrier Lulin y Cia S. A. -con un capital social de 30 millones de francos suizos-, el grupo Indelec (principal conglomerado de empresas el¨¦ctricas suizas), PSA Internacional SA, Societ¨¦ Financi¨¨re Indo-Suisse -50 millones de francos suizos de capital- y la Societ¨¦ Financi¨¨re de Gen¨¨ve. Franz Schmitz es, adem¨¢s, consejero del Banco Lavoro AG, filial en Suiza del Banco di Lavoro italiano, seg¨²n datos registrales de Zurich correspondientes a 1990 y 1991.

Los consejeros de algunas empresas fiduciarias suizas cambian con relativa facilidad cuando se deshacen los contratos de representaci¨®n y poderes que les vinculan a las sociedades instrumentales creadas. El hecho de que Schmitz sea consejero del Banco Exterior (Suiza) no revela la existencia de un contrato de fiducia entre el banco espa?ol y la sociedad suiza.

Las sociedades instrumentales re gistradas en los cantones suizos y creadas por no residentes gozan de especial opacidad fiscal. Los beneficios de estas sociedades o los flujos de dinero que reciben por otros conceptos suelen colocarse en cuentas cifradas que automaticamente escapan al control fiscal por tratarse de "dep¨®sitos de no residentes", se?alan fuentes bancarias de aquel pais.

El reglamento de las fiducias en la Confederaci¨®n Helv¨¦tica obliga a la presencia de un administrador suizo en los ¨®rganos de gesti¨®n de estas sociedades y es preceptivo que los cargos del consejo recaigan en su mayor¨ªa en ciudadanos residentes, seg¨²n la normativa mercantil vigente.

De este modo, en la mayor¨ªa de empresas instrumentales, como varias de las citadas en las que figura como consejero Robert Simon, no aparecen nombres de ciudadanos extranjeros.

En el caso de dep¨®sitos bancarios en cuentas cifradas los residentes suizos est¨¢n sujetos a una retenci¨®n del 35%, mientras que para los no residentes estos dep¨®sitos son totalmente libres. Las cuentas colocadas por Luis Oliver¨® en Suiza a trav¨¦s de Robert Simon son precisamente cuentas de no residentes conocidas t¨¦cnicamente como dep¨®sitos en europesetas cuyos intereses no sufren ning¨²n tipo de retenci¨®n ni gravamen. Lo que los expertos reputan como ¨®rdenes de Oliver¨® -a quien este peri¨®dico intent¨® localizar en las ¨²ltimas horas, sin ¨¦xito- son instrucciones de apertura de cuentas de dep¨®sito cifradas con los c¨®digos SAL-FS 2.272.69 y TRANS-FS 779.30.