Solchaga cifra en 100.000 millones el fraude del IVA, de los que 30.000 son de la operaci¨®n de Madrid

Hacienda ha sacado a la luz hasta ahora un total de 100.000 millones de pesetas en bases imponibles no declaradas que han utilizado la v¨ªa de las facturas falsas del IVA. El ministro de Econom¨ªa y Hacienda, Carlos Solchaga, inform¨® ayer en Sevilla que el descubrimiento de una de estas redes de falsificaci¨®n fue la que llev¨® a la detenci¨®n anteayer en Madrid de ocho personas por un fraude estimado en 30.000 millones de pesetas. Este fraude est¨¢ relacionado con las irregularidades descubiertas en la compra de terrenos por Equidesa -100% de Renfe- en Madrid.

Solchaga a?adi¨® que la operaci¨®n de Madrid se ha llevado a cabo por iniciativa judicial y que en ello "el Ministerio de Hacienda ha prestado un apoyo log¨ªstico, como es su obligaci¨®n". Para el ministro "estas noticias demuestran que cada vez es m¨¢s dif¨ªcil defraudar a Hacienda". En su opini¨®n, hace diez a?os tambi¨¦n exist¨ªa fraude fiscal, pero nadie lo reprim¨ªa". Ahora, a?adi¨®, "puede parecer que se defrauda m¨¢s, pero la realidad es que se persigue mejor".El mecanismo utilizado es la emisi¨®n de facturas a nombre de empresas inexistentes, que luego son compradas por empresas en funcionamiento que descuentan de sus declaraciones los pagos de IVA supuestamente efectuados a las primeras.

Las ocho personas detenidas pasaron ayer a disposici¨®n de la Audiencia Nacional donde prestaron declaraci¨®n ante el juez central de instrucci¨®n n¨²mero 3. Las diligencias, que se iniciaron el pasado 21 de octubre, ten¨ªan como objetivo "averiguar las empresas y responsables de las mismas que ven¨ªan emitiendo facturas falsas en las que se hac¨ªa .constar el recargo sobre el importe por el impuesto del IVA", seg¨²n el Juzgado. Como resultado de las primeras diligencias se ha determinado un gran n¨²mero de empresas constituidas como sociedades instrumentales que se dedicaban a emitir facturas falsas que eran compradas por otras empresas que las utilizaban para rebajar los beneficios y pagar menos a Hacienda.

Algunas de las personas implicadas han intervenido como agentes mediadores en la compraventa de inmuebles y contratos de arrendamientos, realizando las llamadas "interposiciones". Seg¨²n el Juzgado estas "interposiciones" consisten en "comprar o alquilar por un precio determinado los inmuebles siguiendo instrucciones al efecto del comprador o arrendatario a quien se le vend¨ªa o alquilaba el mismo inmueble a un precio marcadamente superior del que hab¨ªa sido concertado con el anterior propietario".

Un ejemplo de este tipo de arrendamientos fue el efectuado por el Consorcio El¨¦ctrico Madrile?o sobre unos terrenos posteriormente adquiridos por Equidesa en San Sebasti¨¢n de los Reyes y por los que esta compa?¨ªa tuvo que pagar una compensaci¨®n de unos 400 millones de pesetas. Los tres socios del Consorcio, Carlos de Juan Villa, Jos¨¦ Antonio Card¨®s Pastor y Miguel Gonz¨¢lez F¨¦rn¨¢ndez, figuran entre los detenidos. ?ste ¨²ltimo fue puesto en libertad en la tarde de ayer, tras prestar declaraci¨®n.

Precisamente en relaci¨®n con las inversiones de Equidesa, han aparecido nuevos documentos que revelan que el car¨¢cter especulativo de estas operaciones era conocido por la direcci¨®n de la compa?¨ªa ferrovaria.

En un primer documento de 5 de marzo de 1990, en el que figura el visto bueno del entonces presidente de Renfe, Juli¨¢n Garc¨ªa Valverde, se solicita "un anticipo de Tesorer¨ªa de hasta 1.000 millones de pesetas a favor de Equidesa, con el fin de posibilitar la realizaci¨®n de determinadas inversiones inmobiliarias de muy alta rentablidad en el corto/ medio plazo, a regularizar con posterioridad". Un segundo documento (23 de marzo) ampl¨ªa el anticipo a 1.800 millones de pesetas (ver documentos adjuntos).

Compra de terrenos

Un tercer documento certifica que el consejo de administraci¨®n de Renfe autoriza, el 28 de diciembre de 1990, "la ampliaci¨®n de capital de Equidesa en la cantidad de 1.500 millones de pesetas, totalmente suscritos y desembolsados por Renfe al formalizarse por parte de Equidesa el correspondiente acuerdo de ampliaci¨®n". Equidesa devolvi¨® posteriomente a Renfe 450 millones de los 1.800 que hab¨ªa recibido como anticipo. Los 1.350 restantes son los que realmente se invirtieron en la compra de terrenos y compensaci¨®n de arrendamientos supuestamente ficticios en San Sebasti¨¢n de los Reyes.

En este tercer documento tambi¨¦n se recoge que "la se?alada ampliaci¨®n de capital ser¨¢ efectuada con cargo al valor de los rendimientos urban¨ªsticos obtenidos de los convenios urban¨ªsticos-ferroviarios suscritos entre Renfe y el Ayuntamiento de Barcelona.

En relaci¨®n con estos documentos, un informe interno de Renfe del pasado 8 de octubre de 1991 llama la atenci¨®n en el hecho de que "se informa al consejo, -de Renfe-, con posterioridad de la inversi¨®n realizada". Tambi¨¦n se?ala que "no se clarifica el car¨¢cter de la operaci¨®n, se refleja como inversi¨®n inmobiliaria y no como operaci¨®n lucrativa especulativa".

El auditor de Renfe subraya que la forma de pago utilizada por Equidesa consiste en cheques bancarios conformados al portador y por importes fraccionados tanto para las compras como para el abono de la renuncia de los derechos. En su opini¨®n, considera que siendo habituales este tipo de operaciones "son inusuales en Renfe y objetables desde el punto de vista del control interno". "Por otra parte", precisa, "el car¨¢cter p¨²blico de las socidades Renfe y Equidesa debe condicionar su actuaci¨®n tanto en el marco fiscal como de transparencia y clarificaci¨®n de sus operaciones".

Este peri¨®dico intent¨® ayer, sin ¨¦xito, conocer la versi¨®n del ministro de Sanidad y ex presidente de Renfe, Juli¨¢n Garc¨ªa Valverde, sobre todas estas operaciones. Fuentes del Ministerio se?alaron que se encontraba fuera de Espa?a.

En relaci¨®n con estas irregularidades, Izquierda Unida tiene previsto instar acciones legales contra los principales responsables el pr¨®ximo lunes.

Redes de falsificaci¨®n

Los primeros indicios sobre la falsificaci¨®n de facturas del ir?puesto sobre el valor a?adido (IVA) aparecieron en octubre del a?o pasado en Barcelona. En aquella primera ocasi¨®n, la polic¨ªa detuvo a ocho personas, que presuntamente hab¨ªan cometido un fraude de 2.000 millones de pesetas, que luego se convirtieron en 5.000 millones.

Este caso inicial se extendi¨® r¨¢pidamente, como una mancha de aceite, por el resto de la geografia espa?ola. Apenas dos meses despu¨¦s de abierto el caso, seis personas eran detenidas en Asturias y otras dos en M¨¢laga como presuntos integrantes de una red dedicada a la falsificaci¨®n de facturas del IVA. En este caso, el montante de las operaciones ascend¨ªa a unos 4.000 millones de pesetas.

Madrid, Pamplona, Alicante, Gij¨®n, Palma de Mallorca, Vizcaya, Logro?o, Valladolid y Valencia pasaron, en menos de un a?o, a engrosar esta larga historia de fraudes.