La juez inculpa a la C¨²pula del Bankpyme y a 80 inversores por delito fiscal

Una juez de Barcelona ha inculpado a la c¨²pula directiva del Banco de la Mediana y Peque?a Empresa (Bankpyme) y a unos 80 inversores millonarios por los delitos de fraude a la Hacienda P¨²blica y falsedad en documento supuestamente cometidos a trav¨¦s de cuentas financieras. Entre los inversores hay personas f¨ªsicas y tambi¨¦n sociedades, como Vichy Catal¨¢n, que depositaron cientos de millones en activos financieros gestionados por la entidad. Al banco se le imputa ser colaborador necesario tanto en el fraude como en la falsedad.

Los seis inculpados de la directiva del Bankpyme son: el presidente del Consejo de Administraci¨®n, Jos¨¦ Mar¨ªa Fabregat; el vicepresidente, Francisco Busquets; el consejero delegado, Josep Jan¨¦ Sola; el consejero Ram¨®n Solanellas y otros dos directivos. Todos ellos aparec¨ªan como querellados en la acci¨®n interpuesta por un particular y que ha desencadenado una profunda y r¨¢pida acci¨®n judicial.Todos los imputados ser¨¢n llamados a declarar por la juez Montserrat Comas de Argemir, quien orden¨® el registro de la oficina principal de la entidad, en Barcelona, el pasado 16 de diciembre, y en el que particip¨® el jefe de inform¨¢tica de Hacienda de Catalu?a. El registr¨® y el cruce de listados inform¨¢ticos del banco permiti¨® averiguar la identidad real de las personas que invirtieron cientos de millones de pesetas en t¨ªtulos y en participaciones Multivalor.

En algunos casos se escond¨ªan tras nombres falsos -a veces escogieron nombres de artistas o futbolistas al azar- o eran completamente opacos al fisco ya que los t¨ªtulos y participaciones se extend¨ªan al portador. Esta ¨²ltima opci¨®n tambi¨¦n es ilegal ya que desde el 31 de enero de 1989 existe la obligaci¨®n por ley de identificar a los inversores en valores. Bankpyme lo hizo, pero s¨®lo con las personas que adquir¨ªan valores por importe de un mill¨®n de pesetas. De todas estas maniobras, el juzgado responsabiliza como colaborador necesario al banco por facilitar m¨¦todos a los clientes para poner en circulaci¨®n dinero negro.

Dinero negro

La inspecci¨®n del juzgado y de Hacienda ha descubierto una importante bolsa de dinero negro -todav¨ªa sin cuantificar- dentro del volumen de las cuentas financieras manejadas por Bankpyme, cuyo monto global se sit¨²a en tomo a 50.000 millones de pesetas. Por ahora, los inversores inculpados son los que hab¨ªan depositado importantes sumas de dinero -entre130 y 800 millones de pesetas- y que en ning¨²n caso lo hab¨ªan declarado al fisco. Este ¨²ltimo extremo qued¨® claro despu¨¦s de que Hacienda revisara si eran contribuyentes y si hab¨ªan detallado esos ingresos en las declaraciones de renta o patrimoniales.Ante el gran volumen de inversores, la juez ha optado por acusar, en primer lugar, a las personas que tuvieran m¨¢s de 1.000 participaciones -de 200.000 pesetas cada una de ellas- En este grupo se encuentran m¨¢s de una treintena de personas f¨ªsicas y siete sociedades. Entre ellas est¨¢n Bonser, SA, Ismatur, Zogal y Vichy Catal¨¢n, sociedad que posee 2.876 participaciones, lo cual representa una inversi¨®n de 371 millones de pesetas supuestamente ocultada a Hacienda.

El otro grupo de inculpados lo forman los que pose¨ªan partipaciones en fondos Multivalor. En este caso, el juzgado tambi¨¦n ha hecho una primera criba de los poseedores dem¨¢s de 100.000 participaciones, cuyo valor nominal es de 1.000 pesetas. Entre este grupo se encuentran personas f¨ªsicas y empresas. En todos los casos de sociedades y empresas, los inculpados son los administradores. La mayor¨ªa de los inversores son de localidades de la provincia de Barcelona.

Desde que se hizo p¨²blica la existencia del proceso judicial, ante la Delegaci¨®n de Hacienda se han presentado 96 declaraciones complementarias de titualres de valores que hasta ahora eran opacos para la Administraci¨®n tributaria. Una de las complementarias presentadas es la de la firma Antonio Fluig, SA -perfumes y colonias Puig-, que ha reconocido adeudar al fisco centenares de millones.

La juez ha dado instrucciones claras a la entidad de que identifique a los inversores que se dirijan a sus ventanillas para recuperar los fondos. Bankpyme est¨¢ obligado diariamente a facilitar las identidades a la Guardia Civil, seg¨²n ha acordado la magistrada al descubrir que las inversiones eran recuperadas con la mera presentaci¨®n de los t¨ªtulos, muchos de ellos expedidos al portador.

El juzgado tambi¨¦n pretende detallar las posibles responsabilidades penales en las que ha podido incurrir el banco al generar un mercado secundario de t¨ªtulos al portador. Fuentes cercanas a la investigaci¨®n se?alan que eran agentes comerciales de la entidad quienes controlaban la venta de los t¨ªtulos al portador entre inversores.

La investigaci¨®n respecto a los inversores tampoco est¨¢ concluida. Hacienda ha remitido citaciones a un total de 104 contribuyentes que invirtieron en los fondos de dinero y cuya cuota pendiente de liquidar se sit¨²a por encima de los cinco millones de pesetas; es decir, los que han podido incurrir en delito fiscal.