Hacienda y los notarios estrechan su colaboraci¨®n contra el fraude

La Agencia Tributaria (AEAT) va a tener acceso telem¨¢tico a la informaci¨®n fiscal que los notarios plasmen en las escrituras. ?sta es una de las principales medidas que recoge el convenio firmado ayer por el director general de la AEAT, Luis Pedroche, y el presidente del Consejo General del Notariado, Jos¨¦ Marque?o de Llano, para aplicar las medidas que recoge la ley contra el fraude fiscal que entr¨® en vigor el pasado diciembre.

Hasta ahora, los notarios transmit¨ªan la informaci¨®n fiscal a requerimiento de la AEAT, en un plazo m¨¢ximo de 15 d¨ªas, o cuando ellos sospechaban que detr¨¢s de alguna operaci¨®n de la que dan fe hay un fraude fiscal. Con la firma del convenio, en un plazo m¨¢ximo de cinco meses, la AEAT tendr¨¢ acceso a una base de datos (?ndice ?nico Inform¨¢tico) en la que figurar¨¢ la informaci¨®n de relevancia tributaria que aparece en las escrituras: n¨²mero de identificaci¨®n fiscal (NIF) o los medios de pago empleados en las transacciones.

M¨¢s de 200.000 euros

El convenio tambi¨¦n recoge la obligaci¨®n ya existente de los notarios de comunicar a la Agencia Tributaria aquellas operaciones en las que aprecien un riesgo de fraude fiscal, sea cual sea su importe. Las operaciones de m¨¢s de 200.000 euros que despierten sospechas tendr¨¢n que ser comunicadas directamente a la Oficina Nacional de Investigaci¨®n contra el Fraude. Los criterios que har¨¢n saltar las alarmas en estos casos se basar¨¢n en la experiencia o los medios de pago, seg¨²n apunt¨® Luis Pedroche.

El Consejo tendr¨¢ que informar mensualmente a la Agencia de las operaciones en las que alguno de los participantes se niegue a facilitar el NIF o no identifique el m¨¦todo de pago empleado.